实务必过：回复邹老师 明天去还可以么?需要什么样的报告

实务必过：回复邹老师 如果不改的话,会有什么后果

邹老师：回复实务必过你好，可以的 就是哪个地方错误，正确的是什么的一个书面报告 不改就是属于数据报送错误了

嘟噜嘟噜：回复maize老师 不用每个月计提？

maize老师：回复嘟噜嘟噜不需要，你这个季度需要交才计提

嘟噜嘟噜：回复maize老师 好的，谢谢

maize老师：回复嘟噜嘟噜满意请给五星好评，谢谢

咩咩：回复邹老师 老师，我不会网上申报 如果这样的话，我去税务局申报，到时候我要不要跟他们解释一下啊

邹老师：回复咩咩你好，如果税局问起，你可以解释为什么

蓝色的思念：回复吴月柳 好的，谢谢老师。

彭年香硅胶手机套生产商：回复袁老师 @袁老师:谢谢

袁老师：回复彭年香硅胶手机套生产商不客气

袁老师：回复学员weeffd1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款或现金

百事皆可乐：回复吴少琴老师 可是老师，我怎么算的不对，你能更清楚的跟我解释下吗？

吴少琴老师：回复百事皆可乐面积乘以单位税款除以12个月乘以三个月

百事皆可乐：回复吴少琴老师 我明白了，老师

吴少琴老师：回复百事皆可乐满意请打五星好评

百事皆可乐：回复吴少琴老师 我再请教下老师，假如我们厂房按从租征收，房子是2016年5月之后建的，假如全年收入2780000元，他的计算是不是乘12%，是不是就要交纳333600元的税？

百事皆可乐：回复吴少琴老师 如果是小规模纳税人，是不是在这基础上减半征收？

吴少琴老师：回复百事皆可乐从租计征的按租金12%缴纳

百事皆可乐：回复吴少琴老师 我那样算是对的吗？如果改为小规模纳税人的话是不是会减半征收？

吴少琴老师：回复百事皆可乐是的，小规模不减免

兮mm。：回复王雁鸣老师 好的，谢谢老师

王雁鸣老师：回复兮mm。您好，不客气。

兮mm。：回复王雁鸣老师 老师，初次购买的税控盘和打印机的分录怎么做？税控盘和维护费一起480都可以抵扣么

王雁鸣老师：回复兮mm。您好，可以全额抵扣的。税控设备一样的可以全额抵扣的。付款时税控盘和打印机，借；低值易耗品，贷：现金或者银行存款，同时一次性摊销时，借；管理费用-低值易耗品摊销，贷：低值易耗品。全额抵扣时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借；管理费用-低值易耗品摊销，负数。 维护费支付时，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，抵扣时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。

兮mm。：回复王雁鸣老师 老师，这个开支不能一次性计入管理费用吗？加上打印机一起2000多元了。

王雁鸣老师：回复兮mm。您好，可以的。 可以一次性记入管理费用。

兮mm。：回复王雁鸣老师 好，谢谢老师了

王雁鸣老师：回复兮mm。您好，不客气。

口口：回复邹老师 还有企业所得税呢？？？？

邹老师：回复口口你好，企业所得税通常是国税征收 的

Lynn：回复阳老师 我想知道具体怎么算这个税的，我们是土建，挂靠别人单位的，平时一笔工程款下来比如100万工程款下来直接用100万全额*5.061%，感觉税额太高了，不知道是哪些税率组成的，我想看看单子又不给

Lynn：回复阳老师 地税不是根据增值额去计算的吗，为什么是销售额去计算

阳老师：回复Lynn地税包括教育费附加3%，地方教育费附加2%，城市维护建设税7%增值税乘以相应的比例

Lynn：回复阳老师 100万的工程款，进项有80万，100-80=20*12%，这么计算的吗

阳老师：回复Lynn地税就是像你那样计算，但是每个地方规定的税率不一样，计算方法是一样的

Lynn：回复阳老师 这是挂靠公司给的税率清单，工程款下来直接乘16.071%国税地税都一起的

阳老师：回复Lynn@598*784:哦，它帮所有的税费都加起来的，所以才高

Lynn：回复阳老师 老师您帮我看看这个有什么问题吗，500万的工程款直接*16.071%

阳老师：回复Lynn这是你们公司和对方公司协商的，那就按这个计算

Lynn：回复阳老师 这是他们定的不知道有没有疑异

阳老师：回复Lynn那就按你们之前规定的算了

土豪的鞋子：回复李老师 不知道呀，之前都没交过，这个跟增值税不是一并开通的吗？

李老师：回复土豪的鞋子不是吧，分开的。。。。。。。。

chenli：回复黄老师 你说的是本月金额那列填4-6月的合计金额吗

黄老师：回复chenli恩恩