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会计调账通常调什么问题
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 路过 发表的提问：
#提问# 调用系统服务出错,异常所在server名hxhd_zjsw_svr011，异常原因：1010410001000011:当前纳税人的会计制度备案信息中有效期起止时间段有交集 老师这是什么问题？我上个月也是这样填没有问题的。
你好 你先去看下你的备案信息是否已经备案了 已经备案了就去修改时间 看是不是时间填写的不对
31楼
2023-01-29 21:09:55
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路过：回复meizi老师 我上个月就是这样填的，这次这样填就通不过了。那个时间要怎么修改？
2023-01-29 21:42:46
meizi老师：回复路过你好 你截止日期应该是没问题的 你开始日期应该也没变化 不应该保存不了的
2023-01-29 22:02:01
路过：回复meizi老师 那为啥我还是显示待办事项，难道要一个月弄一次这个吗？
2023-01-29 22:16:32
路过：回复meizi老师 如果是系统故障怎么解决？
2023-01-29 22:45:29
meizi老师：回复路过你好 这个不需要每月都弄的 你可以跟税局那边确定下 备案了之后有变更才去修改 不用每月去备案
2023-01-29 23:11:37
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ smile 发表的提问：
请问应收账款多收余额过多，或者应付账款多付余额过多，会有什么税务风险，可以通过调账来解决吗？要怎么调？
有的，如果应收账款过多，税务局会认为你们隐瞒收入。这个是需要你们尽快向对方要钱的，跟调账是没有关系的
32楼
2023-01-29 21:32:59
全部回复
smile：回复王超老师 应收账款收过多，那我到时候主动做成营业外收入，缴纳所得税这样也不行吗？
2023-01-29 21:57:18
smile：回复王超老师 是不是不能轻易做坏账准备
2023-01-29 22:07:35
王超老师：回复smile那你要有确切的证据啊，比如，这个应收账款10年了，你们要不回来，而且你们中间要不断的去要这个钱的证据啊。 坏账准备是你们管理层要有一个会议记录的，而且是对方确实是赖账的
2023-01-29 22:28:10
smile：回复王超老师 好的，就是确实有这个过程的证据，我才能调账是吧？
2023-01-29 22:40:50
王超老师：回复smile是的，你要有这个证据啊，或者是说对方破产了，这个钱你们实在是不能收不回来
2023-01-29 23:01:49
smile：回复王超老师 主要多收的比较多
2023-01-29 23:17:02
王超老师：回复smile是的，因此你需要挂账，不能随意计提坏账的
2023-01-29 23:44:13
smile：回复王超老师 好的，谢谢老师！
2023-01-30 00:11:45
王超老师：回复smile不客气 亲，满意请给五星好评哦 b（￣▽￣）d
2023-01-30 00:38:26
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ A 琼芝???? 发表的提问：
#提问#上期审计做的调整，怎么知道哪些需要跟调？
基本上审计作出的调整公司都要进行跟调 除了报表重分类
33楼
2023-01-30 20:49:38
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 温婉的八宝粥 发表的提问：
企业有财务经理和会计主管，财务经理要协调财务部和其它部门，需要比较高的沟通协调能力。那会计主管是否需要比较高的沟通协调能力？为什么？会计主管只协调会计部人员，不协调企业内部其它部门对吗？
你好！ 对的。大公司财务主管主要主管内部核算的
34楼
2023-01-30 20:56:21
全部回复
蒋飞老师：回复温婉的八宝粥会计主管会计核算能力要特别强，因为要给内部成员一个业务上的指导
2023-01-30 21:36:15
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 年华 发表的提问：
老师，审计报告做好后报表有调整，怎么调报表？调上年账务吗？还是调整在今年？而且，我们汇算清缴也已经按会计报表报完了，这问题怎么解决？
您好，审计报告做好后报表有调整，一般情况下，是调整资产负债表的年初数，以及利润表的上年数，不是调上年账务，是调整在今年，汇算清缴也已经按会计报表报完了，这问题建议到税务局进行更正申报处理。
35楼
2023-01-30 21:22:20
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年华：回复王雁鸣老师 老师，我们具体情况是，17年会计利润-58.3万，18年初做了汇缴。之后做了审计利润-58.1万。18年十月份所得税年检查整改，利润-55.2万了。现，账务应如何调整？
2023-01-30 21:49:41
年华：回复王雁鸣老师 现在准备做18年审计报告，不知如何处理比较妥当，请教老师
2023-01-30 22:08:52
王雁鸣老师：回复年华您好，一般情况下，所得税汇算是调表，不需要调账的，具体税务检查调增了利润，是什么业务内容呢？
2023-01-30 22:36:14
年华：回复王雁鸣老师 业务费，广告费，超过标准调增利润
2023-01-30 22:52:39
年华：回复王雁鸣老师 原因是那张调整报表未勾选，属于漏填了，税务上认定是正常调增。
2023-01-30 23:20:33
王雁鸣老师：回复年华您好，这种情况，不需要做分录处理的，调整当年汇算清缴报表就行了。
2023-01-30 23:36:28
年华：回复王雁鸣老师 去年的已经结束了
2023-01-30 23:50:11
年华：回复王雁鸣老师 去年汇缴整改也已经结束了。当时也提出来这审计报告的问题。要在今年汇缴时处理吗？
2023-01-31 00:02:24
王雁鸣老师：回复年华您好，这种问题，不需要再在今年的汇算清缴时处理的。
2023-01-31 00:30:03
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 会计 发表的提问：
实际操作。期初建账。因为各种原因 导致财务数据无法计量。 会出现资产多于负债和所有者权益。 问 通过什么科目调平。 出现资产少于呢？通过什么科目调平呢？
这两种情况都是通过利润分配-未分配利润科目调平。
36楼
2023-01-30 21:32:58
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会计：回复方亮老师 资产多于负债和所有者权益 代表什么？赚钱了？未分配利润调整在贷方？
2023-01-30 21:55:25
方亮老师：回复会计代表单位赚钱了，有利润。未分配利润调整在贷方。
2023-01-30 22:16:06
会计：回复方亮老师 那如果我盘点这个期初数，资产小于负债和所有者权益，那么代表亏钱了？用未分配利润在借方调整平是吗？
2023-01-30 22:40:44
方亮老师：回复会计是的。 是的。
2023-01-30 23:05:14
会计：回复方亮老师 那么这样开始正常做账之后，未分类利润里是不是就一直会有余额？会影响以后做账的准确性吗？方不方便以后统计利润？
2023-01-30 23:21:46
方亮老师：回复会计分配给股东利润后，会减少此科目的余额。不影响的。方便统计。
2023-01-30 23:43:14
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 大眼萌12 发表的提问：
老师，18年会计申报企业所得税汇算清缴时，纳税调整表申报有问题导致亏损额比实际大，怎么办，19年的正常申报吗，还是调整
如果是18申报错误的话，可以更正申报
37楼
2023-01-31 20:54:25
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大眼萌12：回复文老师 老师怎么去更正呢，去税务局吗，我本期报表上的以前年度损益调整，没在19年企业所得税汇算清缴时做，这样可以弥补18年前期多报的亏损吗
2023-01-31 21:08:34
文老师：回复大眼萌12您调整更正以后可以弥补的
2023-01-31 21:36:07
文老师：回复大眼萌12但是现在今天都29号了，您没有时间去更正了
2023-01-31 21:53:03
大眼萌12：回复文老师 明年再更正18年的能行了吗
2023-01-31 22:11:45
文老师：回复大眼萌12是可以的，不过如果您想用19年的利润弥补18年的亏损就不能弥补了
2023-01-31 22:30:49
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 一直很安静 发表的提问：
#提问#老师发票上多出找数点的数，这个怎么调账？
您好，入账金额可以小于发票金额
38楼
2023-01-31 21:19:40
全部回复
一直很安静：回复宸宸老师 现在多余的在账上，现在要怎么调平？
2023-01-31 21:31:36
宸宸老师：回复一直很安静您好，几分钱的话，建议转入财务费用
2023-01-31 21:47:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
请问会计调整是什么来的?
可能是因为前面处理错误或会计政策的变更
39楼
2023-01-31 21:29:59
全部回复
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 来了夏洛特烦恼 发表的提问：
维修苗室使用锅炉人工费计入什么科目？
与主营收入有关的计入成本，无直接关系的计入管理费用
40楼
2023-02-01 20:51:22
全部回复
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 温婉的八宝粥 发表的提问：
企业有财务经理和会计主管岗位，财务经理需要协调会计部和企业其它各部门，需要很高的沟通协调能力，那会计主管还需要协调各部门，需要很高的沟通协调能力吗？为什么？
会计主管着重管理会计部门内部核算事务，协调部门内部各岗位工作。
41楼
2023-02-01 20:56:54
全部回复
蒋飞老师：回复温婉的八宝粥部门内部人员，一般是比较好管理的，各司其职就可以了。
2023-02-01 21:19:29
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 玉见一切美好 发表的提问：
固定资产之前计提的折旧有问题，如果调账，要怎么调呢？
有什么问题，以前年度，还是今年
42楼
2023-02-01 21:04:29
全部回复
玉见一切美好：回复佟老师 都有的老师，固定资产从前年，开始计提的， 全部都有问题，现在上线用友NC新系统，所有的卡片折旧额和净值，都是按照系统默认的平均年限法自动核算出来的，和我们总账卡片，都有误差，这个误差，我怎么调账呢，因为固定资产有以前年度买的
2023-02-01 21:15:04
佟老师：回复玉见一切美好以前年度需要调整的金额大吗？
2023-02-01 21:35:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
请问会计调整是什么来的?
可能是前面处理错误或会计政策的变更等
43楼
2023-02-01 21:29:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
请问会计调整是什么来的?
可能是因为政策调整，估计变更，前期差错等
44楼
2023-02-06 20:10:23
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
老师，我想问一下，企业购买的交易性金融资产，在持有期间价格的涨跌，会计上会通过“公允价值变动损益”科目来反映，税法上不承认价格的涨跌，所以要进行调增或调减问题1：这种调增和调减是等到年度汇算清缴时调吗？在哪张表上调？问题2：当处置完交易性金融资产，会计上会通过“投资收益”会计科目，来反映，那此时税法承认吗，汇算清缴咋办，有点迷糊
你好，1.是等到年度汇算清缴时调，会计与税法的差异(包括收入类、扣除类、资产类等差异)通过《纳税调整项目明细表》(A105000)集中填报。 2.承认，不用调整
45楼
2023-02-06 20:31:17
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