首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
会计调账通常调什么问题
分享
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ Yoyo116699 发表的提问：
经常看到汇算清缴调增，调减这两个词？但是不理解什么意思。
你好，调增是增加的利润，不允许抵扣的减少成本费用增加利润
286楼
2023-06-28 16:16:25
全部回复
Yoyo116699：回复郭老师 那是需要填写在申报表里吗？还是填自行增加了的利润？
2023-06-28 16:45:46
郭老师：回复Yoyo116699你好，需要看具体的业务，具体的是什么调整。
2023-06-28 17:10:02
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.89w
引用 @ 花开花落又一年 发表的提问：
老师 让调乱账的会计给调整 是调以前年度的还用调吗
嗯，牵扯以前年度损益的就用以前年度损益调整来做
287楼
2023-06-28 16:23:20
全部回复
花开花落又一年：回复朴老师 我的意思是前几年的账还要调吗
2023-06-28 16:42:49
朴老师：回复花开花落又一年要调，有错误就要调整
2023-06-28 17:06:30
花开花落又一年：回复朴老师 一个户是核定征收 一个今年变成查账征收
2023-06-28 17:19:07
花开花落又一年：回复朴老师 前几年的是不是也让他们看看
2023-06-28 17:38:23
朴老师：回复花开花落又一年核定征收的话之前的就不用管了，查账征收的必须要正确
2023-06-28 18:03:13
花开花落又一年：回复朴老师 可是我们这的专管员查账我们账
2023-06-28 18:18:40
朴老师：回复花开花落又一年还要查之前核定征收的嘛
2023-06-28 18:36:34
花开花落又一年：回复朴老师 专管员高兴不高兴的就查一下
2023-06-28 19:03:41
朴老师：回复花开花落又一年晕，那你错的就改一下
2023-06-28 19:30:23
花开花落又一年：回复朴老师 今天还让我把以前的增资的记账凭证给拍照片呢 还是14年的 我跟他说没有 他说在让我找找 以前的会计不是我
2023-06-28 19:51:26
朴老师：回复花开花落又一年你看下没有问题就给他，你们是不是应该打点关系呀
2023-06-28 20:06:38
花开花落又一年：回复朴老师 给了 才 要的照片要不就看账领导也找了
2023-06-28 20:18:03
花开花落又一年：回复朴老师 明天下午我们领导在去说说
2023-06-28 20:36:18
朴老师：回复花开花落又一年打点了关系还这样？是小县城之类的地方吗
2023-06-28 20:54:53
花开花落又一年：回复朴老师 嗯是的 以前年年孝敬 这几年公司不景气 就没孝敬
2023-06-28 21:10:24
朴老师：回复花开花落又一年所以呀，我认为这个有很大的关系
2023-06-28 21:35:39
花开花落又一年：回复朴老师 明天领导说请他们吃饭
2023-06-28 22:04:45
朴老师：回复花开花落又一年嗯，看看能不能解决吧，小地方的就是这样的，太贪了
2023-06-28 22:20:18
花开花落又一年：回复朴老师 没办法今年花了不少了
2023-06-28 22:38:41
朴老师：回复花开花落又一年是呀，现在社会风气就是这样的
2023-06-28 23:00:28
李老师.
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.29w
引用 @ 红 发表的提问：
请问金蝶K3仓存与总账对账，仓库金额大于总账金额，这个要怎么调，会计分录是什么
说明可能之前有没有通过供应链模块生成凭证的情况，而是直接在总账模块手工做凭证了，找到手工做的凭证，到时看具体情况才能知道怎么做分录
288楼
2023-06-28 16:47:11
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
老师，清算17年的所得税，若出现调增或调减是通过以前年度损益调整，那么在18年进行账务处理，这会导致报表数据错误，这时是不是应该调整18年的报表数据，若调这些数据从什么时候调整，怎么个调法
企业所得税汇算清缴的相关会计分录： 1、应补缴税额的， 借：以前年度损益调整 贷：应交税费—应交所得税 2、缴纳税款时， 借：应交税费—应交所得税 贷：银行存款 3、调整未分配利润， 借：利润分配－未分配利润 贷：以前年度损益调整 5、多缴税额的， 借：应交税费—应交所得税 贷：以前年度损益调整 6、调整未分配利润， 借：以前年度损益调整 贷：利润分配—未分配利润
289楼
2023-06-28 16:53:59
全部回复
上善若水：回复宋生老师 老师，这么做会不会导致报表的数据对不上，所以要不要调整报表数据，若调整是调整18年的报表年初数据吗？若是，账都做好几个月了，报表年初的数据又如何调整呢？谢谢
2023-06-28 17:17:34
宋生老师：回复上善若水你好！就按上面的分录做就好了。不会导致数据对不上的啊
2023-06-28 17:40:16
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.89w
引用 @ 陶醉的月饼 发表的提问：
出库核算异常余额汇报表在什么情况下不会生成成本调整单
异常余额是因为产品无单价或外购入库暂估差额产生的。解决方法有两个：1、可在‘存货核算“中的”出库核算“下的核算单据查询中找到异常的单据调整单据2、通过“期初调整中的成本调整单进行调整。调整类型选择“入库单据”然后输入相应的成本金额，审核后再进行成本核算就可以通过。最后把调整单生成凭证，计入到成本中
290楼
2023-06-29 16:14:13
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ جها د 发表的提问：
请问调去年的账一定要通过以前年度损益调整科目吗？
同学您好，你好，要看金额的。如果金额小，直接用损益类科目进行调整，如果金额大，要用以前年度损益调整的
291楼
2023-06-29 16:19:55
全部回复
جها د：回复易 老师 一万多算大还是小，就是以前的分录做错了，我不能直接做个相反分录冲了吗
2023-06-29 16:39:22
易 老师：回复 جها د可以的，做相反分录冲了的
2023-06-29 16:49:40
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 繁华流年印 发表的提问：
刚到一家公司，发现很多应收账款是老账，问领导说已经通过纸质承兑支付，会计未做在账里，请问现在怎么调整？
你好，同学。 你现在补处理，承兑就是收了钱，你作为收款处理
292楼
2023-06-29 16:28:29
全部回复
繁华流年印：回复陈诗晗老师 但是没有单据证明也可以吗
2023-06-29 16:57:02
陈诗晗老师：回复繁华流年印你这通过承兑，你首先是要找到这些承兑的原始凭证再调整处理的
2023-06-29 17:19:06
繁华流年印：回复陈诗晗老师 如果找不到了，怎么办
2023-06-29 17:48:10
陈诗晗老师：回复繁华流年印找不到了，你就不能调整，没原始凭证，
2023-06-29 18:09:22
繁华流年印：回复陈诗晗老师 嗯，好的，谢谢
2023-06-29 18:36:59
陈诗晗老师：回复繁华流年印不客气，祝你工作愉快。
2023-06-29 19:05:26
许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 开放的玫瑰 发表的提问：
对于没有发票的费用正常做账，然后纳税调整是什么意思？
同学你好！这个是可以正常记入管理费用/销售费用等的 但是   没发票    税法不承认 计算应纳税所得额时  要在会计利润的基础上  调增的 这样  交的所得税   就多了
293楼
2023-06-29 16:50:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 彭琼 发表的提问：
如何计提坏帐准备？计提坏帐准备会不会涉及到纳税调整的问题？
（1）坏账准备的计提 ①计提、补提坏账准备： 借：资产减值损失 贷：坏账准备 ②冲减（转回多提）坏账准备 借：坏账准备 贷：资产减值损失 （2）应收款项作坏账转销（确认坏账损失） 借：坏账准备 贷：应收账款 会涉及到税金的。
294楼
2023-07-02 17:20:16
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 星空 发表的提问：
这道题的调整分录中，站在审计16年报表的基础上，也对16年报表的追溯调整，为什么直接反冲错误的分录，管理费用 不通过 以前年度损益调整 的
100是本年发生的，同学。不是之前年度的
295楼
2023-07-02 17:49:23
全部回复
星空：回复陈诗晗老师 注册会计师审计16年的报表，应该是站在17年审计16的报表，这也是16年的资产负债表日后事项中的前期差异，前期差异不是通过 以前年度损益调整 吗？不过这么说又感觉怪怪的
2023-07-02 18:34:19
陈诗晗老师：回复星空你是在16年审计时，是按当年调整，也就是你调整是调整16年财务报表，而不是17年，所以是管理费用
2023-07-02 19:01:18
星空：回复陈诗晗老师 如果题中给了信息，是17年财务报表披露日之前审计16年的报表，应该怎么做账
2023-07-02 19:20:06
陈诗晗老师：回复星空那就是通过以前年度损益调整
2023-07-02 19:48:46
星空：回复陈诗晗老师 17年财务报表披露日之前审计16年的报表，本题的调整分录就是： 借：以前年度损益调整 600 贷：研发支出-资本化支出 600
2023-07-02 20:06:38
陈诗晗老师：回复星空对的，如果按你17处理，分录就是这样
2023-07-02 20:24:21
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 莔： 发表的提问：
请教余额调节表问题 这样调对么
您好，对的，调整以后的余额是一致的就可以
296楼
2023-07-02 18:15:02
全部回复
莔：：回复文老师 如果4月是对的 5月是这样的 不知道该怎么调了
2023-07-02 18:38:04
文老师：回复莔：也是一样的做法，您调整的原因还是这个是吗
2023-07-02 18:54:28
莔：：回复文老师 老师 帐不是我做的 我只能看到这个企业帐 和银行帐 的这个情况 她可能是因为什么做错了 导致企业帐余额成负数
2023-07-02 19:21:34
文老师：回复莔：那就按这个这样调整
2023-07-02 19:47:36
莔：：回复文老师 请况是这样的 不清楚如何调整 请教老师
2023-07-02 20:11:44
文老师：回复莔：就是和您上面表里一样的写，只是应该是5，不是-5
2023-07-02 20:27:45
莔：：回复文老师 我试了 最后可以平 可是 我不能理解的是 为什么
2023-07-02 20:47:28
文老师：回复莔：也就是把重复做的冲减了
2023-07-02 21:14:13
莔：：回复文老师 那请问我同事是该冲的没充还是充错了？
2023-07-02 21:39:31
莔：：回复文老师 我算明白了 借方应该是136042.2 借方少了5块 请问老师 我余额调节表应该如何调呀 我们这个是收入户 不做付款用 钱都归集到上级公司
2023-07-02 21:54:04
文老师：回复莔：那就是银行已收 企业未收
2023-07-02 22:06:16
莔：：回复文老师 老师 像这种收入户 调整的话 是不是只能调企业已收、银行未收款项 或 银行已收、企业未收款项 不能调另外两个？
2023-07-02 22:19:28
文老师：回复莔：都可以调整的，具体看您的实际情况
2023-07-02 22:31:08
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ xiao材 发表的提问：
因为手工录入的四舍五入问题导致账上的进项税额比报表上的多一分钱，怎么调账，会计分录
可以放到营业外支出借营业外支出贷进项！
297楼
2023-07-02 18:34:36
全部回复
xiao材：回复马老师 营业外支出二级科目放什么
2023-07-02 18:51:52
马老师：回复xiao材二级科目自己选择，没有合适的就放到其他！
2023-07-02 19:05:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ Hong Cai 发表的提问：
预缴空调费时没有发票只有收据，支付的这笔费用如何做账，后面凭证用什么票据？会不会涉及税务问题？
借；预付账款 贷；银行存款 需要取得发票才可以作为费用核算的
298楼
2023-07-02 18:44:59
全部回复
Hong Cai：回复邹老师 如果做成 借：其他应收款 贷：银行存款，后面贴个收据就可以了吧。等发票开来了，就 借：费用 贷：其他应收款？
2023-07-02 19:13:55
邹老师：回复Hong Cai是的
2023-07-02 19:27:18
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.89w
引用 @ 贝贝 发表的提问：
老师，有没有会计科目调账模板
同学你好 参考一下这个
299楼
2023-07-03 16:35:14
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 红叶 发表的提问：
这就是前任会计做的虚假账目，账实不符的 ，所以现在需要调整
您好！调整的话也需要你知道真实的是怎么样的，才能调。 就比如这个工资，真实是什么样的呢？不可能一个单位一个人也没有，一个人的工资也不做吧。
300楼
2023-07-03 16:41:59
全部回复
红叶：回复宋生老师 他是一个老板同时注册了两个公司，而这个公司就是空壳公司，没有收入没有人员，正常情况报税应该是零申报，但前会计每月都报了工资，所以形成了管理费用，就造成净资产是负债。但实际情况是银行账户里有资金。会计报表里反应的净资产却是负数
2023-07-03 16:57:44
宋生老师：回复红叶您好！银行账户有资金如果做进去了，也不会是负数的。 另外，不可能没有人员的。就算是空壳公司，你在账上面也不能是0人员。最多是一个人在几个公司做事而已。
2023-07-03 17:14:44
红叶：回复宋生老师 这是公司的会计报表，你看看报表后再告诉我如何把净资产调整过来吧，您上面的回答不是在回答我的问题，而是在说不可能出现这种情况。那您看看报表再回答吧。如果是正规做账就不会有这些 问题 了
2023-07-03 17:35:14
宋生老师：回复红叶您好！确实是。你说的对。我想说的是，你要调表，就要调整之前的分录，比如他做了工资，那工资的钱是怎么来的，就补这个资金来的分录。如果你银行有钱，就做银行的钱是怎么来的分录。把这些都补上之后，这个表自然就不会是负数了。 还有另一种方法，就是你这个表本来就是随便写的，那就无所谓了，你也随便写个向投资人借款就行了，来增加公司的资产。它也能解决您的问题。
2023-07-03 17:45:16
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料