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会计做的工资表怎么做账
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 橘子味 发表的提问：
员工请假扣款在做发工资的会计分录时怎么做才会平
这个是在计提工资的时候，就按扣除后的工资计提
286楼
2023-06-26 15:31:43
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 彩 发表的提问：
这个工资计提会计分录怎么样做呢？发放工资又怎么样做分录？
您好 借：管理费用 4758%2B4618=9376 贷：应付职工薪酬 9376 借：应付职工薪酬 9376 贷：其他应付款-个人社保费 257*2=514 贷：银行存款 9376-514=8862
287楼
2023-06-26 15:49:51
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彩：回复bamboo老师 要先计提分录是怎么样做呢？
2023-06-26 16:07:19
bamboo老师：回复彩第一笔分录就是计提啊
2023-06-26 16:20:44
彩：回复bamboo老师 应扣项，里面扣的网费，电费怎么样做分录呢？
2023-06-26 16:42:34
bamboo老师：回复彩是扣单位帮个人垫付的吗
2023-06-26 16:53:48
彩：回复bamboo老师 不是，是员工用了公司的电费，网络费，公司要扣员工自已的工资。
2023-06-26 17:17:49
bamboo老师：回复彩那您缴纳费用的时候分录怎么写的？
2023-06-26 17:38:42
彩：回复bamboo老师 当月先计提当月电费，借：管理费用一电费，贷：其他应付款－计提电费，下月银行付款：借：其他应付款－计提电费，贷：银行存款
2023-06-26 17:58:01
彩：回复bamboo老师 工资扣员工的电费，是不是冲管理费用－电费呢？
2023-06-26 18:21:35
bamboo老师：回复彩发放工资的时候扣除 借：应付职工薪酬  贷：其他应付款-个人社保费  贷：管理费用 个人承担的电费 网费 贷：银行存款 
2023-06-26 18:45:02
彩：回复bamboo老师 里面应扣的罚款呢？分录是怎么样的
2023-06-26 19:11:13
bamboo老师：回复彩罚款通知下来的时候有没有写分录？
2023-06-26 19:28:42
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 魏魏 发表的提问：
我用的是小企业会计制度做的账，资产负债表的应付账款出现负数，报表中没有预付账款，如果调在应收账款中，手工怎么改，做一张凭证具体科目是？
你好！不需要调整账面只是报表的时候在报表的应收项目里填写就可以。
288楼
2023-06-26 16:18:13
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 学堂用户_ph850222 发表的提问：
外账工资挂名人员工资表怎么做，账务和税务怎么处理
你好同学 一般是直接用工资表记费用直接支付就好了
289楼
2023-06-26 16:42:45
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学堂用户_ph850222：回复何江何老师 不计提吗？个税不报吗
2023-06-26 17:03:07
何江何老师：回复学堂用户_ph850222不可以的同学这个犯法的
2023-06-26 17:23:30
学堂用户_ph850222：回复何江何老师 聘请退休人员呢，和有单位的人员呢
2023-06-26 17:48:22
何江何老师：回复学堂用户_ph850222这个是可以不申报保险的同学。
2023-06-26 18:10:45
学堂用户_ph850222：回复何江何老师 老师不申报保险是什么意思呢？个税不超5000是不是不用交个税，那个税还申报吗？
2023-06-26 18:27:22
何江何老师：回复学堂用户_ph850222聘请退休人员他们的社保不用再交了，个税也是按5000再交的同学，。但是不扣社保
2023-06-26 18:50:26
学堂用户_ph850222：回复何江何老师 老师工资5000不是不交个税吗？那个税还零申报吗？
2023-06-26 19:15:46
何江何老师：回复学堂用户_ph850222工资要超过5000元同学，才交税的
2023-06-26 19:32:01
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 落后的小懒虫 发表的提问：
行政事业单位工资怎么做会计分录。它代扣代缴的部分怎么做预算会计。
你好，分录是借单位管理费 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷财政拨款收入 借财政拨款支出 贷财政拨款预算收入
290楼
2023-06-26 17:05:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ Leaving 发表的提问：
公司几年都没有会计做账，资产负债表第一次做年初余额怎么填列
你好，是去年的期末余额结转而来的
291楼
2023-06-27 15:46:15
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Leaving：回复邹老师 但我们公司一直没有做，6月第一次做，年初余额就填0吧？内账，不是外账
2023-06-27 16:16:08
邹老师：回复Leaving你好，新建帐套初始余额是0
2023-06-27 16:28:47
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 自然卷 发表的提问：
做工资的时候忘计提个人所得税了，发工资时按照工资表发德工资，也没扣个税，个税公司账上交的，这个应该怎么做分录
你下个月发放工资的时候，补扣这个月个税就可以
292楼
2023-06-27 15:53:10
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自然卷：回复辜老师 做账呢，9月个税扣了，我要十月补这个怎么做分录
2023-06-27 16:03:59
辜老师：回复自然卷发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金
2023-06-27 16:21:18
刘老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ Sick 发表的提问：
我们是销售白酒的，做内账，员工要在公司拿白酒到了发工资的时候扣除，怎么写会计分录？拿酒的时候怎么做，发工资的时候怎么做
拿酒的时候 借：其他应收款 贷：主营业务收入 借：主营业务成本 贷：库存商品 发工资时候 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 其他应收款
293楼
2023-06-27 16:19:00
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 想人陪的电脑 发表的提问：
员工5月份入职，现发6月份工资，补发5月份工资，会计怎么做账？
之前计提吗，没有就按截图去计提
294楼
2023-06-27 16:33:32
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
公司工会账户和企业账户是分开核算的，每月从员工工资中扣除的工会会费怎么做会计分录？
借：应付职工薪酬贷：其他应收款；借：其他应收款贷：管理费用--工会经费
295楼
2023-06-27 17:03:00
全部回复
迪恩：回复袁老师 这个不用做会费收入吗？
2023-06-27 17:34:15
袁老师：回复迪恩不用的啊 。
2023-06-27 17:47:15
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 罗达 发表的提问：
以前的会计做的是手工帐，我不习惯手工帐，自己用软件做账，那他的期初余额要怎么填？以前的会计没有余额表
根据账簿记录里面的数据填写即可。
296楼
2023-06-28 15:53:25
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罗达：回复方亮老师 是不是资产负债表吗？
2023-06-28 16:21:30
方亮老师：回复罗达不是资产负债表，根据总账、明细账填写到期初余额栏里面。
2023-06-28 16:49:43
罗达：回复方亮老师 @李方亮老师:那没有总账和明细表怎么办
2023-06-28 17:02:39
方亮老师：回复罗达您的意思是之前的会计只编制了记账凭证，没有登记账簿对吗？
2023-06-28 17:32:17
罗达：回复方亮老师 @李方亮老师:是的，只有资产负债表和利润表
2023-06-28 17:49:37
方亮老师：回复罗达您需要根据记账凭证编制发生额以及余额试算平衡表，根据此表登记期初余额。
2023-06-28 18:11:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ v7喜 发表的提问：
个人所得税应该怎么记账！发工资的时候怎么做会计分录
你好，是工资薪金个人所得税吗？ 发工资的时候 借：应付职工薪酬—工资，贷：银行存款等科目 
297楼
2023-06-28 16:12:05
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 张张 发表的提问：
商业会计，在小公司做记账会计，有会计基础，但没有全盘账的经验，因为没有老师带，是自己按理解做的账，利润表与其他明细表都会汇总做，但不知道具体的规范做账，做的都是流水账，怎么才能按记账凭证一笔一笔的做账？？
你好，进出钱，一笔一笔做。
298楼
2023-06-28 16:29:27
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ then 发表的提问：
做7月份的账的时候之前的会计做了计提劳务人员工资，但是没有结转，这个月做8月份在账要怎么做
你好！你平时是怎么结转的，就补充结转就好了。
299楼
2023-06-28 16:36:06
全部回复
then：回复宋生老师 你好老师，我是新手会计，刚接手的，不知道怎么做，可以麻烦你告诉我该怎么做吗？
2023-06-28 16:52:21
宋生老师：回复then你好！不是这样啊。你要跟以前一致，你可以看下之前的凭证。 而且你光这样截图来，根本确认不了。
2023-06-28 17:17:45
then：回复宋生老师 我现在是劳务费用借方有余额，我该怎么做
2023-06-28 17:38:20
宋生老师：回复then您好！因为老师不确定你公司是做什么的。他之前是怎么结转的。你只能找回从前结转的分录。其实你看一下上个月的分录就可以了啊 他有可能结转到制造费用有可能结转到成本或者其他科目
2023-06-28 18:07:23
then：回复宋生老师 我们是工程公司，他之前都是这样做结转分录的，如图，主要是他上个月没有结转计提的，如图，我想知道我做8月份的账怎么做，没有结转到其他科目，有的话也不会有个余额在那里了
2023-06-28 18:25:28
宋生老师：回复then你好！你现在借主营业务成本 贷劳务成本就好了。
2023-06-28 18:55:02
then：回复宋生老师 这样做对吗？摘要对不对，需要补充什么吗
2023-06-28 19:07:36
宋生老师：回复then你好！你摘要最好写上补充结转X月xx项目劳务成本
2023-06-28 19:24:27
then：回复宋生老师 老师，是这样做吗
2023-06-28 19:48:22
then：回复宋生老师
2023-06-28 20:13:40
宋生老师：回复then你好！你上面17.49分的那个分录没什么意义啊。借贷方都一样
2023-06-28 20:25:28
then：回复宋生老师 是后面那个分录
2023-06-28 20:40:55
宋生老师：回复then最后这个图片的分录是可以的。
2023-06-28 20:57:35
then：回复宋生老师 老师，我开发票，一笔数量*单价=20多万了，我该怎么开？我们是一般纳税人，开票最高限额99999元，以分开开同个名称的东西吗？
2023-06-28 21:23:37
宋生老师：回复then您好！你可以数量开小数。
2023-06-28 21:52:38
then：回复宋生老师 老师，我想问问， 1.我们支付了劳务人员工资，通过公司账户转账给个人的，这笔分录该怎么做？ 2.现在又收到了劳务人员去税局代开的劳务发票，这笔分录该怎么做？
2023-06-28 22:19:00
宋生老师：回复then您好！借预付账款-人工费等 贷银行存款。 收到发票，借主营业务成本-人工费等 贷预付账款。
2023-06-28 22:33:05
then：回复宋生老师 我现在开发票，发票不够，材料费用和施工费用能开一起吗？
2023-06-28 22:49:02
宋生老师：回复then您好！不同税率的不建议开一张发票上
2023-06-28 23:14:58
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 美满的星星 发表的提问：
公司欠员工工资好几个月了，公司之前都没有做账，现在开始做账，要怎么做这个会计分录呢？
你好！可以补提工资，但是前提是已申报个税。（外账）
300楼
2023-06-28 17:02:59
全部回复
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