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会计做的工资表怎么做账
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 陈杨 发表的提问：
酒店计提和支付员工工资，怎么会计做账
一、计提工资 借：管理费用——工资 借：生产成本——直接人工 借：制造费用——工资 借：销售费用——工资 贷：应付职工薪酬——工资 上述指酒店的餐饮人员会涉及到生产成本及制造费用 二、发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——代扣个人社保 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款（或库存现金）
76楼
2023-02-20 20:58:41
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陈杨：回复江老师 客房服务员和酒店前台工资算在哪个费用
2023-02-20 21:13:47
陈杨：回复江老师 不直接入成本？
2023-02-20 21:29:59
江老师：回复陈杨客房服务员这个就是计入主营业务成本的支出，至于前台就是属于管理人员，按财务人员收银员处理。
2023-02-20 21:55:27
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 沉静的老虎 发表的提问：
还有有关工资方面的做外账怎么搞，6月份成立的，还没有报过税，也没有会计做账，之前给员工发工资也没有扣税，那做之前的外账需要把员工工资录入吗，要的话那不就要做假的工资报表了
外帐一般会从六月做工资哦，多列支费用
77楼
2023-02-20 21:05:58
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沉静的老虎：回复李老师 那之前没报个税，也没从员工工资中扣个税，现在去地税申报个税能0申报不，外账记账凭证中有关工资那块附带的工资明细表是不是要改低于3500
2023-02-20 21:35:31
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 纯真的唇彩 发表的提问：
工资多扣员工挂账，会计处理怎么做
你好，工资多扣员工，账务处理是 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款 银行存款等科目 多扣的体现在其他应收款贷方发生额
78楼
2023-02-21 20:02:57
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纯真的唇彩：回复邹老师 老师，补付员工多扣的工资呢
2023-02-21 20:30:58
邹老师：回复纯真的唇彩你好 补付员工多扣的工资 借：其他应收款 贷：银行存款等科目
2023-02-21 20:42:24
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 默默的毛巾 发表的提问：
金蝶财务软件帐套怎么备份的？最好详细点，谢谢另外，金蝶财务软件帐套备份的是当月的还是从建账开始都有的呢？
备份： 你一进去就是你的账套了，然后点击主菜单的“文件”，在里面就可以看见“账套备份”了，点击“账套备份”，你选择好你的备份地点，就可以了。恢复：你备份的账套并不是直接就可以打开的，你要先恢复。你进入一个账套后，在软件的主页面，点击主菜单的“文件”，然后点击“账套恢复”，你选择好你的恢复地点，记住后，再点击主菜单的“文件”，点击“打开账套”，选择你刚才的文件路径就可以了
79楼
2023-02-21 20:29:39
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晓海老师：回复默默的毛巾以年为单位备份
2023-02-21 21:07:06
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 婉儿 发表的提问：
这个会计分录怎么做，感觉工资表有问题！
你好，这些内容都可以计入工资的，加加减减没有算，分录借管理费用（或销售费用等）贷应付职工薪酬――工资薪金
80楼
2023-02-21 20:56:16
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婉儿：回复徐阿富老师 老师，你说的这个分录，我都知道，就是不知道具体的数字跟分录怎么匹配
2023-02-21 21:35:18
婉儿：回复徐阿富老师 还麻烦老师加加减减的帮我看一下
2023-02-21 21:53:59
徐阿富老师：回复婉儿你好，你的意思是计算不对？电子表格应该很快得出的吧？我现在手机上看了第一笔好像扣款没有减，我在外面，目前手机上没法加减哦。
2023-02-21 22:11:36
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 蝶恋花 发表的提问：
以前的会计因为不确定工资是否发放，每月没有计提工资，5月份报年度报表的时候做了调整，会计分录怎么做正确
您好，企业汇算清缴做了调整是因为税务和会计上差异造成的调整，不需要做会计凭证的。
81楼
2023-02-21 21:02:59
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 小宋 发表的提问：
企业内账会计交接，上一个会计做的资产负债表不平，该怎么接呀
建议让上一任做平了再接。否则将来您自己麻烦。
82楼
2023-02-22 19:44:03
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 白开水8 发表的提问：
计提工资怎么做会计分录，发放工资带扣个税怎么做会计分录
企业分配工资 1.借：××费用（管理/销售等） 2.贷：应付职工薪酬——工资 二、计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 三、次月发放工资时 1.借：应付职工薪酬——工资 2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 3.应交税费——应交个人所得税 4.库存现金／银行存款 四、上交杜保 1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分%2B个人部分） 2.贷：库存现金/银行存款 五、上交个人所得税 1.借：应交税费——应交个人所得税 2.贷：银行存款
83楼
2023-02-22 19:58:39
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 轻松的人生 发表的提问：
7月份没有会计做账，7月份的工资是70000，8月份开始做账8月的工资是50000，每月10号发工资，那工资怎么做分录，
同学你好！工资的话   都是先计提  然后发放呀 7月没计提分录的话  可以在8月份补做的 借：管理费用等      贷：应付职工薪酬
84楼
2023-02-22 20:14:36
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轻松的人生：回复许老师 对分红是没有影响的是吗
2023-02-22 20:29:13
轻松的人生：回复许老师 那不是8月费用就增加了
2023-02-22 20:53:38
轻松的人生：回复许老师 那不是8月费用就增加了0
2023-02-22 21:04:07
许老师：回复轻松的人生是8月增加呀   但是7月你没有计提  减少的  总额一样啊
2023-02-22 21:17:46
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 海边一粒沙 发表的提问：
工资表是人事做的还是会计做的？
这个是人事做这个，
85楼
2023-02-22 20:39:02
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
工厂是一般纳税人，6月份的工资没做出来，会计要怎么来做这工资的账
计提吧，借：管理费用--工资贷：应付职工薪酬
86楼
2023-02-22 21:05:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 学堂用户_ph188061 发表的提问：
老师你好，我们是6月份开的公司，6月份员工有17万员工工资，6月没做账，请问7月发工资要怎么做账呢？会计分录怎么做
没有计提，那现在就计提2个月的1、计提工资、社保和公积金时:借:各种费用一工资 一社保(公司负担)一公积金 (公负担) 贷:应付职工薪酬-I资 一社保(公司负担)一公积金 (公负担)2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担)应交税费一应交个人所得税3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬社保 (公司负担) 一公积金 (公负担)其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担)应交税费一应交个人所得 税贷:银行存款
87楼
2023-02-23 19:40:57
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 韩家绫 发表的提问：
老师好，工资表里的通讯费，交通费支出会计分录怎么做
你好，因为未取得发票办补助做就可以。还是在工资薪金里面核算
88楼
2023-02-23 20:05:38
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韩家绫：回复QQ老师 是算工资还是算福利费
2023-02-23 20:22:13
QQ老师：回复韩家绫你好！这属于补助按福利费处理
2023-02-23 20:43:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 惜西兮 发表的提问：
八月份才拿到七月份的工资表，这个会计分录要怎么做
你好，先计提，然后支付 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-工资 借；应付职工薪酬-工资 贷；银行存款等科目
89楼
2023-02-23 20:32:56
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惜西兮：回复邹老师 那么本月预支的，本月是不是就只用做下面这个会计分录 借:其他应收款 贷:库存现金
2023-02-23 20:54:43
邹老师：回复惜西兮你好，预支是做这个分录 借:其他应收款 贷:库存现金
2023-02-23 21:21:11
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 诺 发表的提问：
预付某员工6月员工工资，这个月会计分录和下个月工资表和会计分录怎么做？
你好，这个月做借款处理，下个月做还款处理即可。
90楼
2023-02-23 20:56:59
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诺：回复汪晨老师 那也没有体现出是预付工资啊，老师你说的这种不就是普通借还款吗
2023-02-23 21:17:43
汪晨老师：回复诺你好，这个就是按照借款处理的。
2023-02-23 21:38:00
诺：回复汪晨老师 那我摘要就写往来了？可以吗？
2023-02-23 21:49:19
汪晨老师：回复诺你好，直接写借支工资即可。
2023-02-23 22:14:17
诺：回复汪晨老师 开出的收据单，没有财务专用章，可以盖发票专用章吗
2023-02-23 22:24:24
汪晨老师：回复诺你好，盖公章，盖发票专用章不起作用的。
2023-02-23 22:49:39
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