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公司代缴社保的会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.89w
引用 @ 仰头是你宠溺的目光℡ 发表的提问：
代理公司缴纳社保公司如何做分录啊？借应付职工薪酬-社会保险费 其他应收款贷什么啊
借：管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保，借：应付职工薪酬 其他应收款-员工 贷：其他应付款-代理商
241楼
2023-05-31 17:05:36
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仰头是你宠溺的目光℡：回复朴老师 不写前面那一步可以吗？
2023-05-31 17:32:35
朴老师：回复仰头是你宠溺的目光℡你好，代发也要计提的，
2023-05-31 17:54:43
仰头是你宠溺的目光℡：回复朴老师 那收到代理的发票怎么做？
2023-05-31 18:12:22
仰头是你宠溺的目光℡：回复朴老师 ？？不能一直挂账吧？
2023-05-31 18:32:13
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 楠木 发表的提问：
老师 请教一下 有社保的公司 社保计提 社保缴纳以及工资计提工资发放的会计分录应该是怎样的
你好 你好同学： 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资               一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担)          一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担)               一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
242楼
2023-05-31 17:14:55
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小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 叶金莹9774794 发表的提问：
公司缴纳的社会保险怎么做分录
同学，你好，计提的时候：借：费用 贷：应付职工薪酬-社保费 支付：借：应付职工薪酬-社保费，贷：银行存款
243楼
2023-05-31 17:36:00
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小叶老师：回复叶金莹9774794涉及个人代扣部分：借：其他应付款-员工社保，贷：银行存款
2023-05-31 17:49:38
叶金莹9774794：回复小叶老师 之前没有计提过
2023-05-31 18:09:26
叶金莹9774794：回复小叶老师 还是这样做分录嘛
2023-05-31 18:21:48
小叶老师：回复叶金莹9774794没计提的话就在当月补提即可，后续直接在社保局下载清单计提
2023-05-31 18:49:23
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ The daughter of the sea 发表的提问：
老师请问本公司代缴社保的商家，现在所有社保社保做进分公司的帐，商家依然照常代缴社保，那分公司可以直接挂商家吗，没给分公司签合同
你好，可以直接挂商家的。
244楼
2023-05-31 17:56:59
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俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 葡萄 发表的提问：
请问老师，我公司帮其他人代缴社保，需要计提分录麽
代缴的不用计提，不是你的成本费用。直接通过其他应收款（或其他应付款）
245楼
2023-06-05 16:57:18
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 俊秀的秋天 发表的提问：
公司让人力资源给代缴社保，开票内容是代缴社会保险10000，服务费，3000.做账是全部计入社保吗？
您好，不是的，1万元计入社保，3000元记入管理费用-服务费用。
246楼
2023-06-05 17:16:08
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俊秀的秋天：回复王雁鸣老师 哦 好的谢谢！我们医疗行业收费单有两笔，一笔是治疗收入，一笔是产品收入，这是要分开记还是一笔记记治疗收入。我们执照没有销售
2023-06-05 17:30:28
王雁鸣老师：回复俊秀的秋天您好，不客气。分开计的。
2023-06-05 17:40:48
俊秀的秋天：回复王雁鸣老师 我们执照上没有销售，只是做治疗用的产品，我确认产品收入没有影响吗？超范围经营/
2023-06-05 18:05:06
王雁鸣老师：回复俊秀的秋天您好，没有影响的，现在企业一般都是多种经营的，否则没办法生存，看看增加一下营业执照经营范围即可。
2023-06-05 18:33:41
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ . 发表的提问：
个人打款到公司，代缴社保怎么写分录
同学你好，一般情况下，收到钱时，借，银行存款，贷，其他应付款，缴纳社保时，借，其他应付款，贷，银行存款。
247楼
2023-06-05 17:24:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ ZZ 发表的提问：
员工不想缴社保，公司应缴纳的社保是另外转账给员工的，具体会计分录是什么呢？
借；应付职工薪酬 贷；银行存款
248楼
2023-06-05 17:40:11
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 寒寒贝贝 发表的提问：
老师，公司代收个人缴纳社保的钱怎么做分录？
你们是挂靠吗？
249楼
2023-06-05 17:47:59
全部回复
寒寒贝贝：回复郭老师 是别人挂靠我们
2023-06-05 18:34:39
郭老师：回复寒寒贝贝按你正常的员工走吧，没有工资有社保不合理
2023-06-05 18:53:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 李小璇 发表的提问：
社保个人缴纳部分做会计分录的时候是做其他应收款-代扣社保，还是做其他应付款
你好，做其他应收，其他应付两种方式的都是有的
250楼
2023-06-06 16:43:21
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 珊珊 发表的提问：
10月计提11月的社保会计分录怎么做？ 11月缴纳社保的会计分录怎么做？
10月份 借：管理费用等--社保费 贷：应付职工薪酬--社保费 11月份缴纳时 借：应付职工薪酬--社保费 其他应付款--社保费【个人】 贷：银行存款
251楼
2023-06-06 17:10:02
全部回复
珊珊：回复张艳老师 公司10月开通的社保，11月交两个月费用，那10月份需要计提么？
2023-06-06 17:22:53
张艳老师：回复珊珊是的，建议要做计提分录的。
2023-06-06 17:47:07
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.89w
引用 @ 太阳当空照 发表的提问：
分公司帮总公司代扣代缴五险一金，分公司代支付工资2634.2元，总公司应打工资2634.2元，社保应支付2112.92元还是1547.12元。
同学你好 2634.2是工资 1547.12是社保
252楼
2023-06-06 17:19:58
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太阳当空照：回复朴老师 会计分录应该怎么写老师
2023-06-06 17:53:03
朴老师：回复太阳当空照分录你上面不是有吗
2023-06-06 18:15:03
太阳当空照：回复朴老师 总工期的分录怎么做
2023-06-06 18:38:50
太阳当空照：回复朴老师 总公司的分录，是不是最后一步 贷银行1547.12 其他应收565.8
2023-06-06 18:55:25
太阳当空照：回复朴老师 改成这样？
2023-06-06 19:08:38
太阳当空照：回复朴老师 4、企业缴纳社保和公积金的时： 　　借：应付职工薪酬——社保(单位社保部分) 1431.12               应付职工薪酬——公积金(单位社保部分)116 　　 其他应收款——社保(扣除个人缴纳部分的社保和公积金) 565.8 　　 贷：银行存款 1547.12                  其他应收款——社保(扣除个人缴纳部分的社保和公积金) 565.8
2023-06-06 19:18:43
朴老师：回复太阳当空照同学你好 嗯、 这样就可以的哦
2023-06-06 19:32:46
太阳当空照：回复朴老师 老师您看这样写可以吗？
2023-06-06 20:00:06
朴老师：回复太阳当空照 您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2023-06-06 20:15:03
太阳当空照：回复朴老师 这个对吗
2023-06-06 20:28:35
太阳当空照：回复朴老师 要这么全社保打2112.92元了
2023-06-06 20:45:40
朴老师：回复太阳当空照嗯 但是社保金额应该是1547.12
2023-06-06 21:03:15
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小飞飞 发表的提问：
老师，缴纳当月社保个人和公司部分怎么写会计分录的？
按下面这个做分录处理就可以
253楼
2023-06-06 17:44:59
全部回复
小飞飞：回复maize老师 老师，当月社保也要计提吗？
2023-06-06 18:07:34
小飞飞：回复maize老师 我们都是当月缴纳当月社保，所以就不会做了
2023-06-06 18:31:34
maize老师：回复小飞飞是的，不管你们咋发，都这样做，需要先计提
2023-06-06 18:42:07
笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 佳佳 发表的提问：
公司代别人交社保，就一个人，然后那个人每个月会把公司缴纳和个人缴纳的钱入公司银行账，这个会计分录怎么写啊？
您好，可以冲减公司部分管理费用， 借：银行存款等 贷：管理费用 其他应收款
254楼
2023-06-07 16:59:34
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 桺翆 发表的提问：
公司缴纳的社保会计分录是借：管理费用下的社保还是借：应付职工薪酬下的社保?这两个分不清
借应付职工薪酬-社保，这个是单位负担的部分 单位负担的社保需要计提，借费用贷应付职工薪酬-社保
255楼
2023-06-07 17:22:44
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