通过往来先挂账，然后冲账就可以了。

代交的时候挂其他应付款，支付的时候就冲其他应付款

总公司给你们缴纳的时候，你账面处理应该是，借：管理费用—社保费 其他应收款—个人社保 贷：其他应付款—总公司 实际付款时，借：其他应付款—总公司 贷：银行存款

总公司给你们缴纳的时候，应该是，借：管理费用—社保费 其他应收款—个人社保 贷：其他应付款—总公司 实际付款时，借：其他应付款—总公司 贷：银行存款

同学你好 您好，1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等）   贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

同学，可以公司全额承担，可以报销， 借：管理费用～员工福利 贷：银行存款等

没有发工资，只要计提，不用做发放的账务处理

你好   是的。 先公司垫付给社保局或者税务局。在从工资扣除 就走其他应收款科目挂

你好 借应付职工薪酬-单位部分社保其他应收款-个人社保部分贷银行存款 。 补计提 借管理费用-单位部分社保 贷 应付职工薪酬-单位部分社保

借；银行存款 贷；其他应付款 借；其他应付款 贷；银行存款