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会计交多了税会怎样处理
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 邵会计，外贸公司代账 发表的提问：
因为金税三期系统没维护好的原因，导致税款多交了2块钱，系统有不能改怎么办，怎么做会计处理
借：应交税费贷：银行存款，多交挂借方
166楼
2023-04-17 19:22:18
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邵会计，外贸公司代账：回复袁老师 什么意思，我账务处理按实际的来，银行扣款单来了比账上多2块，怎么做分录
2023-04-17 19:35:20
邵会计，外贸公司代账：回复袁老师 h\'h\'h\'h\'j\'j\'j\'j
2023-04-17 19:52:03
袁老师：回复邵会计，外贸公司代账借：管理费用--其他2贷：应交税费2
2023-04-17 20:16:21
邵会计，外贸公司代账：回复袁老师 能放在营业外支出里吗
2023-04-17 20:33:42
袁老师：回复邵会计，外贸公司代账金额这么小，不用了　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
2023-04-17 20:46:23
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
已经处置了的固定资产多计提了折旧，现在要冲回多提的折旧，怎么做会计处理
冲销原来的分录，重新进行固定资产的处置
167楼
2023-04-17 19:38:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 叶落云间 发表的提问：
这样状况，会计分录怎么处理
你好，个人所得税为什么一直有余额？
168楼
2023-04-18 18:08:05
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 2333333 发表的提问：
所得税，多扣了成本，税务检查发现了会怎么处理？
你好，账务做冲销成本，然后补交企业所得税
169楼
2023-04-18 18:22:15
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2333333：回复邹老师 学的课程里面有个老师说做会计很危险，好多情况要坐牢。如果收入都入帐，发票都是实收实开，也都正常报税，只是做账有些不对，导致缴纳的税金多了或者少了，这个会有什么法律后果吗？
2023-04-18 18:52:11
邹老师：回复2333333你好，没有什么严重后果，只是个人疏忽，需要做相应更正分录
2023-04-18 19:07:19
2333333：回复邹老师 税务稽查，为什么好多公司都很害怕，公司的会计也很害怕呢？
2023-04-18 19:26:07
邹老师：回复2333333你好，因为稽查一般到最后就是需要补税，缴纳滞纳金，可能还会有罚款
2023-04-18 19:51:09
2333333：回复邹老师 税务稽查会把记账凭证、原始凭证拿走吗？
2023-04-18 20:03:49
邹老师：回复2333333你好，是可能带回去税局的
2023-04-18 20:27:12
2333333：回复邹老师 那带去税局后，是当天拿去当面检查后就拿回公司吗？还是拿去后，税局会留下，需要过几天才能再去取回公司？
2023-04-18 20:37:23
邹老师：回复2333333你好，这个就看你税局查账需要了
2023-04-18 20:55:36
2333333：回复邹老师 那税局如果把凭证都拿去，如果他们弄丢了，怎么办？
2023-04-18 21:18:30
邹老师：回复2333333你好，这个就没办法弥补了
2023-04-18 21:36:51
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 平常心 发表的提问：
在外账中把社保费用直接计入管理费用了，没计入应付职工薪酬，其他费用低，不会导致多交税，汇算清缴用处理吗？怎么处理啊？
不用处理也可以。
170楼
2023-04-18 18:50:10
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平常心：回复方老师 那请问我处理的话，该怎么处理呢？
2023-04-18 19:16:32
方老师：回复平常心原来的具体处理是怎样的
2023-04-18 19:35:16
平常心：回复方老师 没处理过
2023-04-18 19:52:29
方老师：回复平常心那建议不调整，记在管理费用也不影响的，填写汇算表把社保剔出填到社保里就可以了。
2023-04-18 20:18:30
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 小麦兜要长大 发表的提问：
2018年多暂估管理费用，在汇算清缴时，已将这部分费用调整，补交所得税了，会计账务怎么处理？会计分录怎么做？还有上一年度的报表要做调整吗？
你好，不用的，在所得税缴纳做分录就可以了
171楼
2023-04-18 19:15:00
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小麦兜要长大：回复佟老师 老师，具体怎么做？
2023-04-18 19:40:23
佟老师：回复小麦兜要长大借：所得税 贷：应交税费-应交所得税
2023-04-18 20:05:22
小麦兜要长大：回复佟老师 本月才补交的，不用通过以前年度损益调整科目过度吗？
2023-04-18 20:26:06
佟老师：回复小麦兜要长大金额是多少？你补缴是18年的汇算
2023-04-18 20:39:35
小麦兜要长大：回复佟老师 3万多，是补交18年的汇算清缴
2023-04-18 20:51:46
佟老师：回复小麦兜要长大借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：利润分配 贷;以前年度损益调整
2023-04-18 21:07:37
小麦兜要长大：回复佟老师 上年暂估时借：管理费用，贷：其他应付款-个人，那这部分多暂估的管理费用不用账务调整？会导致其他应付款余额与实际不一致？损益这块是不是汇算清缴调整了，账务就不用处理了是吗？
2023-04-18 21:24:56
佟老师：回复小麦兜要长大那就属于错账处理调整这笔费用 借：其他应付款 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷;利润分配 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交所得税 借：利润分配 贷;以前年度损益调整
2023-04-18 21:53:38
小麦兜要长大：回复佟老师 在本年度这样处理账务即可是吗？汇算清缴表按实际正确费用金额填，补交所得税，上一年度的利润表不用调整吗？
2023-04-18 22:04:45
佟老师：回复小麦兜要长大上年的利润表不用调整的 汇算清缴表按实际正确费用金额填 你不是汇算完了吗？按照调整后的金额补缴所得税吗？
2023-04-18 22:16:45
小麦兜要长大：回复佟老师 是的，就是不知道怎么做账务处理，报表数据要不要调整， 按您说的分录做即可，上年报表，本年年初余额等都不用再调数据了是吧？
2023-04-18 22:27:44
佟老师：回复小麦兜要长大你的分录处理完，数据直接带到报表里了，不用做调整了
2023-04-18 22:39:20
小麦兜要长大：回复佟老师 好的，谢谢老师，感谢感谢
2023-04-18 23:02:21
佟老师：回复小麦兜要长大不客气的，祝您学习和工作愉快，希望我的解答满意，谢谢！！
2023-04-18 23:22:05
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.92w
引用 @ 尹凤君 发表的提问：
老师，发票到了，本月我不想认证，因为上期留低太多了，我还怎样做的会计处理。谢谢老师！
借：应交税费-增值税-待认证进项
172楼
2023-04-18 19:20:59
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尹凤君：回复家权老师 贷方怎么做呀
2023-04-18 19:49:56
家权老师：回复尹凤君就是用刚才那个科目替代 应交税费-增值税-进项
2023-04-18 20:15:02
尹凤君：回复家权老师 下月认证了，怎么做分录？
2023-04-18 20:38:21
家权老师：回复尹凤君借：应交税费-增值税-进项 贷：应交税费-增值税-待认证进项
2023-04-18 20:54:42
尹凤君：回复家权老师 比如房租发票80万，我本月不认证，分录怎么做，谢谢老师
2023-04-18 21:14:34
尹凤君：回复家权老师 酒店行业
2023-04-18 21:32:51
家权老师：回复尹凤君按照以下的分录，只是填数字 借：待摊费用        应交税费-增值税-待认证进项 借：应付账款
2023-04-18 21:59:56
尹凤君：回复家权老师 明白了，感谢老师！
2023-04-18 22:23:17
家权老师：回复尹凤君不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦
2023-04-18 22:43:45
尹凤君：回复家权老师 酒店行业，总部收款后，扣除加盟费等费用，返款给我们，发票开给客户。请问我怎么做账
2023-04-18 22:56:41
尹凤君：回复家权老师 一定五星
2023-04-18 23:07:21
尹凤君：回复家权老师 比如POS机收款，第二天扣除佣金，汇款到公司账户。我怎么做分录
2023-04-18 23:26:31
家权老师：回复尹凤君抱歉哦，已经超出学堂规定的一问一答哈，请另申请回答。或者，表示心意。
2023-04-18 23:40:34
锋利老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.32w
引用 @ 婷婷 发表的提问：
会计处理和税务处理的区别是什么
您好，会计处理是按照会计准则，税务是按照税法来。
173楼
2023-04-19 18:19:12
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婷婷：回复锋利老师 税务处理要做账吗
2023-04-19 18:49:21
锋利老师：回复婷婷税务处理大多是说的报税的时候的事。会计做账有时候也会根据税务的要求来做。具体看什么事情。
2023-04-19 19:02:06
婷婷：回复锋利老师 那意思是公司有两套账吗
2023-04-19 19:16:18
锋利老师：回复婷婷也不是，比如我购买一辆车，80万。会计上就做固定资产。分期提折旧，但是税法规定可以500万以下。一次性记入费用。不再分期折旧。这时候会计上还是按照固定资产做账。就是报税的时候，可以在申报表里面把这80要都填到费用里面。这就是两个准则的区别。
2023-04-19 19:33:20
婷婷：回复锋利老师 那我会计上为什么不能一次性计入费用呢
2023-04-19 20:01:08
锋利老师：回复婷婷会计还按照会计准则来哦。常见的处理是这样的。具体每个公司要不要按照这个来，可以咨询一下专管员。
2023-04-19 20:18:01
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 芸儿飘飘 发表的提问：
新开了建筑租赁公司，会计账务处理的流程怎么样整理？
首先的话，你就是正常的健壮，选择合适的这个准则来进行建账，后面根据发生的经济业务及时入账，再出具财务报表申报纳税。
174楼
2023-04-19 18:31:22
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
会计事务所注销,以前年提的职业风险金(已交所得税)怎么处理,分录是怎样
 你好；     你看下当时计提是怎么做的 ？    
175楼
2023-04-19 18:59:16
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 2333333 发表的提问：
我们帮兼职会计只是交社保！他每月把社保钱打到单位，以我们单位名义交社保会影响我们单位什么？会多交税吗？
不会，你跟他挂往来，替他交了
176楼
2023-04-19 19:15:00
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ cj陈郡 发表的提问：
请问2019年第一季度所得税已交款，在3月缴款当月会计怎么处理？在缴款次月会计怎么处理？
您好 3月份 借：所得税费用 贷：应交税费——应交所得税 次月缴纳 借：应交税费——应交所得税 贷：银行存款
177楼
2023-04-24 17:58:23
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cj陈郡：回复bamboo老师 我3月没有做会计分录，这个月一并做起，能行吗？
2023-04-24 18:20:47
bamboo老师：回复cj陈郡3月没有做会计分录，这个月一并做，可以的
2023-04-24 18:39:48
cj陈郡：回复bamboo老师 谢谢老师
2023-04-24 19:01:32
bamboo老师：回复cj陈郡不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-04-24 19:27:05
答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 露露 发表的提问：
印花税计入哪个会计科目？账务处理是怎样的？
缴纳时，直接 借：税金及附加 贷：银行存款
178楼
2023-04-24 18:27:22
全部回复
露露：回复答疑陈园老师 印花税是计入管理费用吧？
2023-04-24 18:41:16
答疑陈园老师：回复露露营改增之后，印花税就从管理费用里移到了税金及附加科目了。
2023-04-24 19:10:21
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.88w
引用 @ 自知 发表的提问：
上年度所得税忘记计提了，在银行直接交款，怎么做会计处理啊
借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款 做这两个分录
179楼
2023-04-24 18:43:56
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 小哲 发表的提问：
结转成本的会计处理是怎样？
借：主营业务成本 贷：库存商品
180楼
2023-04-24 19:05:59
全部回复
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