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金税系统维护费会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 好好学习，天天向上 发表的提问：
关于税控系统年度维护费可以全额减免的会计分录怎么做
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
61楼
2023-02-13 21:15:10
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ Joyce 发表的提问：
老师，小规模初次够买税控盘和系统维护费的会计分录如何写
购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
62楼
2023-02-13 21:20:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Betty 发表的提问：
老师 我想问增值税税控系统的维护服务费的会计分录怎么做？
你好，是小规模的还是一般纳税人的？
63楼
2023-02-14 21:36:23
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Betty：回复邹老师 一般纳税人
2023-02-14 21:54:43
邹老师：回复Betty你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2023-02-14 22:23:41
Betty：回复邹老师 好的，谢谢老师！
2023-02-14 22:46:17
邹老师：回复Betty不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-14 23:11:44
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ Princess 发表的提问：
请问税控系统维护费，怎样做分录？
1、支付款项时： 借：管理费用 贷：银行存款 2、全额抵扣时： 借：应交税费-应交增值税-减免税款 贷：管理费用
64楼
2023-02-14 21:48:15
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路老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.53w
引用 @ 红梅花开 发表的提问：
老师好，税控系统维护费怎样做分录
您好， 支付时: 借:管理费用 贷:银行存款 抵减时: 借:应交税费--应交增值税(减免税款) 贷:管理费用
65楼
2023-02-14 21:56:59
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红梅花开：回复路老师 怎样查看公司是不是一般纳税人，有个表找不到了
2023-02-14 22:19:32
路老师：回复红梅花开能开13%的票吗？可以在国税电子税务局申报界面里看
2023-02-14 22:35:42
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 路遥 发表的提问：
增值税税控系统专用设备缴纳的技术维护费会计分录怎么做？
公司目前没有开增值税发票，所以也没有销项只有进项，要怎么做分录？
66楼
2023-02-15 20:52:51
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王雁鸣老师：回复路遥您好，全额抵扣分录是，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，抵扣时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
2023-02-15 21:13:17
路遥：回复王雁鸣老师 @王老师：目前没有抵扣，也入管理费用，然后结转到当月的本年利润？
2023-02-15 21:40:05
王雁鸣老师：回复路遥您好，是的。
2023-02-15 22:09:03
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 红梅花开 发表的提问：
老师好，税控系统维护费怎样做分录
你好 借 管理费用 贷 银行存款 这个维护费可以全额抵扣税款 借 应交税费-应交增值税（减免税款）借 管理费用 负数
67楼
2023-02-15 21:18:06
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红梅花开：回复答疑苏老师 职工体检费计什么分录
2023-02-15 21:43:52
答疑苏老师：回复红梅花开你好 借 管理费用-福利费 贷 应付职工薪酬-福利费 借 应付职工薪酬-福利费 贷 银行存款
2023-02-15 22:02:09
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小纯洁 发表的提问：
老师，购买金税盘200（金额176.99 税额23.01）增值税税控系统技术维护费280.这个会计分录该怎么做？
可以全额抵扣增值税不用认证 购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
68楼
2023-02-15 21:32:59
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小纯洁：回复玲老师 老师，那在增值税纳税申报表中，申报在表中的哪一个表格
2023-02-15 21:55:24
玲老师：回复小纯洁填写 附表4 减免表 不抵主表不填写 抵时再填写主表
2023-02-15 22:15:45
小纯洁：回复玲老师 什么叫不抵主表不填写？
2023-02-15 22:31:34
玲老师：回复小纯洁没有要交的税 主表不填写
2023-02-15 22:50:31
小纯洁：回复玲老师 如果有交增值税就需要填写主表么？主表的第几行哪个格子里
2023-02-15 23:11:39
玲老师：回复小纯洁填写减免税款那栏里
2023-02-15 23:33:30
小纯洁：回复玲老师 老师，是填480么？
2023-02-15 23:59:01
玲老师：回复小纯洁主表你是抵扣多少，你就填写多少金额。
2023-02-16 00:21:17
小纯洁：回复玲老师 老师，那抵扣的当月需要做会计分录么？
2023-02-16 00:37:03
玲老师：回复小纯洁就是第一问给你写的那个分录，就是看一下。
2023-02-16 01:01:55
小纯洁：回复玲老师 那如果当月不抵扣，那会计分录怎么做？
2023-02-16 01:21:46
玲老师：回复小纯洁当月不抵扣就是借管理费用贷银行存款
2023-02-16 01:41:54
小纯洁：回复玲老师 老师，明白了。谢谢
2023-02-16 02:07:38
玲老师：回复小纯洁不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！
2023-02-16 02:27:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 笑笑志红 发表的提问：
增值税税控系统技术维护费可以全额抵扣吗，怎么做会计分录
你好，可以全额抵扣的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
69楼
2023-02-20 20:40:41
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 丹 发表的提问：
小规模抵减税控系统维护费分录
，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
70楼
2023-02-20 20:46:19
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 毛毛雨 发表的提问：
购税控盘200元专票，税控系统技术维护费280元，要如何做会计分录？
借管理费用――办公费，贷，银行存款，然后借应交税费――应交交增值税，――减免税额，借管理费用红字
71楼
2023-02-20 21:11:58
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毛毛雨：回复徐阿富老师 老师200元开的是专票，我已经认证了
2023-02-20 21:27:07
徐阿富老师：回复毛毛雨你好，把进项税额转出，再做这个就可以
2023-02-20 21:47:06
毛毛雨：回复徐阿富老师 老师，我是3月29号勾选认证的，那是不是我这个月报税就得按照勾选认证的报，然后进项税额转出这个月也都报上
2023-02-20 22:07:25
徐阿富老师：回复毛毛雨你好，是的，按照勾选的报进项，然后进项转出也这个月报
2023-02-20 22:25:36
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
税控系统技术维护费怎么做分录
借管理费用贷银行存款 全额抵扣，借应交税费应交增值税减免税款，借管理费用负数。
72楼
2023-02-21 20:07:20
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天道酬勤：回复郭老师 没付款贷方发哪里？
2023-02-21 20:24:24
郭老师：回复天道酬勤借管理费用贷其他应付款。
2023-02-21 20:50:24
天道酬勤：回复郭老师 收到对方的银行承兑汇票怎么做账
2023-02-21 21:16:41
郭老师：回复天道酬勤借应收票据贷应收账款
2023-02-21 21:28:05
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 破斧沉舟 发表的提问：
支付280元金税盘系统维护费，以及全额抵税的分录怎么做？
借：管理费用—办公费 280 贷：银行存款 280 抵税时，借：应交税费—应交增值税—减免税280 贷：管理费用—办公费 280
73楼
2023-02-21 20:34:50
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 毛毛雨 发表的提问：
购税控盘200元专票，税控系统技术维护费280元，要如何做会计分录？
您好，实务中可以简化处理 直接全部入期间费用 借：管理费用-办公费 贷：银行存款 抵扣时 借：应交税费-应交增值税（减免税款）贷：管理费用（红字）
74楼
2023-02-21 20:45:44
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 简单 发表的提问：
增值税税控系统维护费的会计分录借管理费用下的二级科目是办公费吗
是的，管理费用-办公费
75楼
2023-02-21 20:57:40
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