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报销费的会计分录怎么写
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
公司交员工宿舍费，应该怎么写会计分录怎么摊销呢？谢谢！
你好，支付一年以内的是吗？借预付贷银存，按月分摊借管理费用-福利费贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷预付
256楼
2023-06-20 17:23:59
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琴琴：回复郭老师 不用职工薪酬周转行吗？
2023-06-20 17:59:10
郭老师：回复琴琴你好，福利费的分录需要通过应付职工薪酬过渡
2023-06-20 18:10:49
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 兔子小姐 发表的提问：
交工会经费会计分录怎么写
借：管理费用--工会经费，贷：应交税费--工会经费；借：应交税费--工会经费，贷：银行存款
257楼
2023-06-21 16:49:48
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 范范  发表的提问：
公司一直用员工的车，那员工报销的加油费和停车费怎么做会计分录？还有凭证上的摘要内容怎么写
没有签订租车合同的报销记福利费用 摘要写报销XX 加油费和停车费
258楼
2023-06-21 17:12:00
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范范 ：回复玲老师 那福利费要不要加入这个月工资表里算在总工资金额里？
2023-06-21 17:33:33
玲老师：回复范范 是的 福利费 要加入这个月工资表里算在总工资金额里记算个税的
2023-06-21 17:46:32
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 张馨维cathy 发表的提问：
税控盘的服务费怎么写会计分录？报表哪里体现？月末怎么处理？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 在防伪税控系统及维护费附表填写减免 如果没有减免，只需要做第一笔分录，然后把管理费用结转到本年利润就是了
259楼
2023-06-21 17:20:59
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张馨维cathy：回复邹老师 维护费zhi l的话直接借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记银行存款行不行？
2023-06-21 17:45:26
张馨维cathy：回复邹老师 直接交纳
2023-06-21 18:09:49
邹老师：回复张馨维cathy你好，不可以的，需要体现费用发生，税款减免这两笔经济业务的
2023-06-21 18:30:13
张馨维cathy：回复邹老师 之前财务一直这样做的
2023-06-21 18:58:17
张馨维cathy：回复邹老师 记入管理费用，明细什么科目呢？
2023-06-21 19:20:06
邹老师：回复张馨维cathy你好，可以是办公费明细
2023-06-21 19:43:42
张馨维cathy：回复邹老师 之前财务做错了，怎么办？
2023-06-21 20:08:30
邹老师：回复张馨维cathy你好，你可以做相应的调整分录
2023-06-21 20:20:28
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 王晓红 发表的提问：
厂家给我们报销费用会计分录怎么做？
您好，分录，借：现金或者银行存款等科目，贷：应付账款等科目
260楼
2023-06-22 16:45:19
全部回复
王晓红：回复王雁鸣老师 老师，你好，我们厂家返费用是抵减货款了，也是这样做了？
2023-06-22 17:12:16
王雁鸣老师：回复王晓红您好，如果抵减货款了，那可以借：应付账款，库存商品，贷：销售折让。
2023-06-22 17:26:02
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 改变一切 发表的提问：
单位给员工报销油费怎么做会计分录
你好，什么业务的 个人的车吗
261楼
2023-06-22 16:56:01
全部回复
改变一切：回复郭老师 个人的车的油费
2023-06-22 17:21:11
郭老师：回复改变一切你好 你们有租赁的吗
2023-06-22 17:48:59
改变一切：回复郭老师 不是的，就类私补助交通费
2023-06-22 18:10:34
郭老师：回复改变一切那你可以给他做福利费的
2023-06-22 18:29:22
改变一切：回复郭老师 计入管理费用？
2023-06-22 18:42:56
郭老师：回复改变一切按受益部门 借xx费用福利费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行 后勤的可以做管理费用
2023-06-22 19:06:59
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ vivi 发表的提问：
招聘费，会计分录怎么写？
借，管理费用～招聘费，贷，银行存款
262楼
2023-06-22 17:01:50
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
员工垫钱写了报销单给老板垫钱，老板再找公司报销。是不是老板再写一张报销单贴员工写的报销单上面？会计分录怎么做
你好，老板再填写一张报销单就是了 员工垫付，借；管理费用，贷；其他应付款——员工 老板垫付，借；其他应付款——员工，贷；其他应付款——老板 公司报销，借；其他应付款——老板，贷；银行存款等科目
263楼
2023-06-22 17:20:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会计学堂会员aok 发表的提问：
业务招待费分录怎么写，员工报销的
你好 借：管理费用——业务招待费 贷：库存现金等科目 
264楼
2023-06-23 16:17:38
全部回复
会计学堂会员aok：回复邹老师 是跨年的专票拿来报销的，小会计准则，正常做账就可以了吗涉及到利润分配调整吗
2023-06-23 16:42:14
邹老师：回复会计学堂会员aok你好，跨年的专票，小会计准则，账务处理是 借：利润分配——未分配利润  贷：库存现金等科目 
2023-06-23 17:08:16
宋艳萍老师
职称：中级会计师,经济师
5.00
解题: 0.49w
引用 @ 高大的发夹 发表的提问：
用发票报销业务招待费会计分录需要写应交税费吗
您好：增值税专票需要价税分离，普票就不用了。
265楼
2023-06-23 16:42:17
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.87w
引用 @ 飞雪 发表的提问：
去年的费用，现在写会计分录怎么写，管理费用
你好，用以前年度损益调整科目代替
266楼
2023-06-23 17:02:39
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 洁净的柚子 发表的提问：
采购员出差层预借差旅费，本日返回报销车票及会务费1800元，余款200元以现金退回。 这个写会计分录怎么写
你好，学员 借管理费用1800 库存现金200 贷其他应收款2000
267楼
2023-06-23 17:09:38
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 9班奚雅琴 发表的提问：
月末如果增值税销项大于进项，会计分录怎么写，进项大于销项会计分录又是怎样的
销项大于进项 借应交税费-应交增值税-销项贷应交税费-应交增值税-进项，应交税费-应交增值税-转出未交 销项小于进项借应交税费-应交增值税-销项应交税费-应交增值税-转出未交贷应交税费-应交增值税-进项
268楼
2023-06-23 17:17:59
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9班奚雅琴：回复郭老师 请问老师，如果销项税额大于进项税额，那如果增值税已交，分录：借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2023-06-23 17:33:00
郭老师：回复9班奚雅琴是的，还需要结转增值税，借转出未交贷未交
2023-06-23 17:46:14
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 小团团 发表的提问：
老师，装修费计入长期待摊费用，分三年摊销，这个会计录怎么写？
你好 借长期待摊费用 贷银行存款 按月分摊 借管理费用 贷长期待摊费用
269楼
2023-06-24 16:09:12
全部回复
小团团：回复郭老师 老师，是仓库的装修费，也可以计入管理费用，是吗
2023-06-24 16:29:40
郭老师：回复小团团是的 可以做管理费用 金额不大的才行q
2023-06-24 16:46:02
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ annie蕾蕾 发表的提问：
老师，请问员工预支加工费用(现金）的分录怎么写？报销的时候又要怎么写分录？
借其他应收款贷现金。
270楼
2023-06-24 16:37:14
全部回复
东老师：回复annie蕾蕾报销的时候借管理费用贷其他应收款。
2023-06-24 17:01:18
annie蕾蕾：回复东老师 老师，如果是员工给报销单报销还没有支付钱的话怎么写？后面给钱又怎么写？
2023-06-24 17:20:19
东老师：回复annie蕾蕾借管理费用贷其他应付款。
2023-06-24 17:43:54
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