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购货方销售折让会计处理
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 想静静 发表的提问：
购进的货物专用发票上显示销售折让咋做账
您好！按实际的的税额和金额合计做。
271楼
2023-06-24 17:14:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 清风 发表的提问：
销售方给我们购买方开具了一张销售折让红字发票怎么做账
冲减购买货物的成本就可以
272楼
2023-06-25 16:36:26
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 可乐钰 发表的提问：
老师，销售汽车赠送的配件（购入）会计处理
借销售费用 贷库存商品 应交税费
273楼
2023-06-25 16:49:04
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ cj陈郡 发表的提问：
请问：购买方打钱到销售企业账户里，次月销售方开发据发票，会计分录怎么处理？
您好 借 银行存款 贷 预收账款 借 预收账款 贷 主营业务收入 应交税费～应交增值税～销项税额
274楼
2023-06-25 17:04:12
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cj陈郡：回复bamboo老师 次月开的发票金额多开了，比上月进账的金额多，次月怎么会计处理
2023-06-25 17:32:00
bamboo老师：回复cj陈郡后期购买方还要汇款进来的吧
2023-06-25 17:50:26
cj陈郡：回复bamboo老师 是的，19年4个月份里有往来，就是或者多打金额或者销售方多开金额，我这样账务处理对
2023-06-25 18:07:02
cj陈郡：回复bamboo老师 吗？
2023-06-25 18:34:17
bamboo老师：回复cj陈郡是的 就这样账务处理就好了 后期收到款项再做分录 借 银行存款 贷 预收账款
2023-06-25 19:00:41
cj陈郡：回复bamboo老师 我收到金额会计分录处理是应收账款，收到钱贷方是应收账款，开据发票借方是应收账款，但是月末的账务报表应收账款有累计金额。为什么？
2023-06-25 19:26:02
bamboo老师：回复cj陈郡请问是累计金额还是期末余额？
2023-06-25 19:44:07
cj陈郡：回复bamboo老师 累计金额
2023-06-25 20:02:36
bamboo老师：回复cj陈郡本期借方跟贷方都有发生 所以有本期发生额 也有累计金额
2023-06-25 20:15:40
cj陈郡：回复bamboo老师 虽然进账户的金额和开出的发票有差额，但是月未记账后是记账金额平了的，是吗？老师我现在该怎么捊清楚这个往来账呀。我是做的应收账款，这个对吗？我要怎么处理才清楚结平往来款项。
2023-06-25 20:29:20
bamboo老师：回复cj陈郡如果有差额 应收账款期末不会平 有余额 收到金额跟开出发票的金额一致才会平 如果开发票的金额比收到的金额大 应收账款期末余额在借方 如果开发票的金额比收到的金额小 应收账款期末余额在贷方
2023-06-25 20:44:53
李老师.
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.94
解题: 0.29w
引用 @ 逢考必过 发表的提问：
销售退换货，对应的采购也做了退换货，客户补了差价，一整套流程怎么做会计处理，不考虑税。
采购凭证冲红，销售凭证冲红，新换的货按正常采购销售做账即可，旧货和新换的货把它看成是两个业务就不乱了
275楼
2023-06-25 17:18:00
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逢考必过：回复李老师. 退换的是上个月采购和销售的设备
2023-06-25 17:56:28
李老师.：回复逢考必过那也没关系，原封不动冲红，再做新的凭证
2023-06-25 18:15:04
逢考必过：回复李老师. 那上个月销售的时候公账收款20万，这个月换货补了2万。借银行存款贷主营业务收入20万，红字。借主营业务成本贷库存商品红字，再做个采购退货。然后这个月做采购入库，借库存商品贷应付账款 借银行存款22万主营业务收入20+2万？？（这个月只收到2万的款）
2023-06-25 18:29:00
李老师.：回复逢考必过换个思路，把涉及银行存款的科目换成应收账款或应付账款，最后你就会豁然开朗了，调账是不用涉及银行存款的
2023-06-25 18:56:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ kj_hWRoZsdTcTqk 发表的提问：
我是购买方，退货开发票给销售方可以吗？要怎么处理？
你好，有销售方开具负数发票
276楼
2023-06-26 15:59:13
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kj_hWRoZsdTcTqk：回复邹老师 那我们开发票给他们这样处理好吗？
2023-06-26 16:13:40
邹老师：回复kj_hWRoZsdTcTqk你好，不可以的
2023-06-26 16:24:50
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 所谓的逞强 发表的提问：
销售折让反利是怎么做账务处理的 两方都帮我举下例子 都忘关了
销售折让，开负数发票，销售方冲正数收入就可以，也就是做负数收入 返利的看你们之间怎么开发票。支付返利开负数发票的，冲收入，如果购买方开正数发票，销售方记销售费用
277楼
2023-06-26 16:14:46
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所谓的逞强：回复郭老师 我是购买方呀 现在是销售方开红字发票 我直接冲减主营业务成本行不行
2023-06-26 16:54:11
郭老师：回复所谓的逞强返利的直接冲成本 折让的先冲库存商品
2023-06-26 17:14:14
所谓的逞强：回复郭老师 销售折让对方就开了一张发票 直接就是一个金额 而且金额很大 一百多万 这样子怎么冲
2023-06-26 17:34:14
郭老师：回复所谓的逞强销售折让是质量有问题做的 说明你的产品成本大于100万，正常冲
2023-06-26 17:59:47
所谓的逞强：回复郭老师 那我直接冲主营业务成本吗 每个月都有
2023-06-26 18:29:19
所谓的逞强：回复郭老师 主要是票面上分不清楚要折让给哪个产品 产品非常多 票面上也没有体现出来
2023-06-26 18:53:27
郭老师：回复所谓的逞强是的 那不行，你们有质量问题还分不出具体的产品吗
2023-06-26 19:20:11
所谓的逞强：回复郭老师 那是老板和对方私下协议的 其实不是质量有问题
2023-06-26 19:33:15
所谓的逞强：回复郭老师 那我直接一笔贷主营业务成本可以吗
2023-06-26 19:48:22
郭老师：回复所谓的逞强你好，可以的，
2023-06-26 20:16:23
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 迅速的乌龟 发表的提问：
企业外购的商品作为赠品赠送给客户，如果视同销售，该如何做会计处理呢
借：销售费用 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项
278楼
2023-06-26 16:39:14
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到销售折让的红字发票，进销存要做处理吗
需要处理的 调价单 冲减折扣金额
279楼
2023-06-26 16:50:34
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 娟子 发表的提问：
对方给我开的一些销售扣点的发票，发票上就是一个销售折让，负数，我还如何账务处理？
你好，冲减以前采购凭证，
280楼
2023-06-26 17:11:59
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娟子：回复庄老师 没有任何项目，只有销售折让 具体分录？
2023-06-26 17:32:57
庄老师：回复娟子你好，用负数，借原材料，应交税费－－应交增值税（进项税额），贷应付账款
2023-06-26 17:51:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 彪壮的小馒头 发表的提问：
你好，我们是一家电梯销售公司，也负责安装维保，安装是承包给第三方，请问怎么会计处理
你好，你是指发生的 维修支出如何做账务处理的意思？
281楼
2023-06-27 16:35:15
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彪壮的小馒头：回复邹老师 是想知道全套的账务处理
2023-06-27 16:59:20
邹老师：回复彪壮的小馒头你好 销售电梯，借；应收账款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 ， 贷；库存商品 发生维修支出，借；销售费用，贷；银行存款等科目
2023-06-27 17:23:37
彪壮的小馒头：回复邹老师 想建一套会计账，不知道从哪入手
2023-06-27 17:47:12
邹老师：回复彪壮的小馒头你好，发生了什么业务就根据业务发生情况做相应账务处理就是了
2023-06-27 18:06:00
彪壮的小馒头：回复邹老师 老师，有没有系统的账务处理方法啊
2023-06-27 18:18:42
邹老师：回复彪壮的小馒头你好，系统的账务处理方法无非也就是根据业务发生情况做分录，根据分录登记账簿，然后出具报表
2023-06-27 18:28:53
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
房产企业购买的房产用于销售的会计处理
借银行存款贷主营业务收入
282楼
2023-06-27 16:42:37
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 紫苑 发表的提问：
2018年销售方发出一批货开了专票，货被购买方退回，发票遗失，此专票购买方没有认证，现销售方怎么处理这张专票？
你好，你销售方红冲掉就可以了。
283楼
2023-06-27 17:04:34
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紫苑：回复汪晨老师 税率不同，发票遗失，可以红冲吗？
2023-06-27 17:21:23
汪晨老师：回复紫苑你好，可以红冲的。货退回来的，可以红冲的。
2023-06-27 17:50:29
紫苑：回复汪晨老师 只要开负数发票就可以了吗？还需要附其他资料吗？
2023-06-27 18:16:01
汪晨老师：回复紫苑你好，不需要附其他资料，先开红字信息表，然后再开负数发票。
2023-06-27 18:40:09
紫苑：回复汪晨老师 红字信息表是销售方开还是购买方开？
2023-06-27 18:57:44
汪晨老师：回复紫苑你好，是销售方开具。
2023-06-27 19:26:21
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 一只想变成橘子的苹果 发表的提问：
公司因业务需要，在购货时让对方单位开具增专发票时多开了1万元，那么现在对方要求公司将多开的1万元以“销售折让”方式开给他们，这样方式合适吗，如果不合适，该以那种处理方式恰当？
可以
284楼
2023-06-27 17:11:59
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一只想变成橘子的苹果：回复吴月柳 老师，“销售折让”这个项目能单独开在增专发票中吗？？会不会有什么税务风险呀。。。当时对方多开1万，我现在 开一份增专“销售折让 ”可以吗？？
2023-06-27 17:28:16
吴月柳：回复一只想变成橘子的苹果你不能在发票上开销售折让，只能正常开票开过去，对方才能开销售折让也就是红票
2023-06-27 17:49:15
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Half apple 发表的提问：
在销售货物的应收账款中扣除折让和费用，怎么做会计分录？
您公司开具了红字发票了吗？还是要给对方现金折扣呢？
285楼
2023-06-28 16:14:13
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Half apple：回复张艳老师 我们开票是直接在货款中扣除折让后开具的，费用是要单据给他们，主要是我们的商品放在他们的专柜销售，他们要收取我们的费用，折让是从货款中扣减。
2023-06-28 16:26:42
张艳老师：回复Half apple那您就按发票金额确认收入和结转成本就是了。 您这个业务，应该是对方给您公司开具发票的嘛
2023-06-28 16:47:16
Half apple：回复张艳老师 费用部份是有开单据给我们，可是折让是没有的，那我这部分不用确认收入吗？
2023-06-28 17:06:25
张艳老师：回复Half apple您现在不是已经在发票金额中扣除了这部分费用了吗？那就直接按发票金额确认收入并结转成本就是了。
2023-06-28 17:32:00
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