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属于其他调整的会计分录
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 缓慢的小伙 发表的提问：
某公司在会计做账时将其他应付款调整到未分配利润，请问这个是怎样的一个情况才可以如此调整？
应付款不付了，所以增加利润了
256楼
2023-06-05 17:12:10
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 勿忘初心2020 发表的提问：
老师，您好，其他应付款为—100万，我需要调整么，其实是有一个其他应付款借方400万，其他应付款贷方300万，我需要做个分录，把借方的其他的应付款调整为借方的其他应收款么
你好，不需要调整的。本身我们的账中也是多付的，所以会出现负数余额，
257楼
2023-06-05 17:37:27
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勿忘初心2020：回复立红老师 老师，你帮我看看这个资产负债表，有什么问题不
2023-06-05 17:54:33
立红老师：回复勿忘初心2020你好，您单位本年是亏损的？
2023-06-05 18:17:19
勿忘初心2020：回复立红老师 是的，老师未分配利润的期初减去期末，是等于利润表中的净利润吧
2023-06-05 18:46:38
立红老师：回复勿忘初心2020你好，如果您本年亏损，没有提盈余公积，是相等。
2023-06-05 19:16:36
勿忘初心2020：回复立红老师 老师，你帮我看看，怎么会不相等呢，11月份还相等的，
2023-06-05 19:40:34
勿忘初心2020：回复立红老师 不相等的情况有哪些呢，
2023-06-05 19:55:16
勿忘初心2020：回复立红老师 月底就做了一笔这样的分录，跟这个有关系么
2023-06-05 20:11:52
立红老师：回复勿忘初心2020你好，如果当期有利润，我们提了盈余公积，会不相等，因为有一部分金额是在盈余公积中 还有就是您这笔调了利润分配，也会不等的
2023-06-05 20:40:56
勿忘初心2020：回复立红老师 好的呢，谢谢
2023-06-05 21:06:48
立红老师：回复勿忘初心2020不客气的，祝您学习愉快，如果对老师的回复满意，请给老师一个好评，谢谢。
2023-06-05 21:19:21
胡芳芳老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师,审计师
4.97
解题: 0.81w
引用 @ 学堂用户_ph341092 发表的提问：
老师，您好！审计调整分录里面的 其他应付款负数重分类 借:其他应收款 贷:其他应付款 需要写到2021年12月的账务里面去吗？
同学你好，可以直接调表不调账的，也就是不用写在会计分录里
258楼
2023-06-05 17:42:59
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学堂用户_ph341092：回复胡芳芳老师 好的，谢谢老师
2023-06-05 18:36:41
胡芳芳老师：回复学堂用户_ph341092不用客气，祝你学习顺利
2023-06-05 18:59:59
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 安详的夕阳 发表的提问：
你好，我们单位属于物业公司，电费属于代收代付，收到时做其他应付款，请问，有住户需要退电费，会计分录怎么做
借其他应付款贷银行
259楼
2023-06-05 17:53:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ellenwzz 发表的提问：
老师，暂估入库的金额大于实际收到的金额，如何做会计分录调整
你好 根据发票冲销暂估 借：应付账款-暂估 ，  贷：库存商品或原材料 根据发票入账 借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款等科目
260楼
2023-06-06 16:23:47
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ellenwzz：回复邹老师 这样做的话库存商品出现负数了，这样子怎么做处理
2023-06-06 16:34:57
邹老师：回复ellenwzz你好，是之前多结转了成本吗？ 
2023-06-06 16:56:48
ellenwzz：回复邹老师 是之前多暂估入库了，这样成本也是按照暂估的数结转的成本
2023-06-06 17:09:56
邹老师：回复ellenwzz你好，那就需要把之前多结转的成本冲销
2023-06-06 17:23:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 刘泳杉 发表的提问：
1、借；以前年度损益调整 ——其他业务收入 贷；以前年度损益调整——营业外收入 2、借：未分配利润 贷；以前年度损益调整 ——其他业务收入 借 ；以前年度损益调整——营业外收入 贷：未分配利润 完整的分录是这样的吗？
你好，是的
261楼
2023-06-06 16:53:10
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 眉眉 发表的提问：
有一笔调整分录借：其他应付款5000，贷：其他应收款5000.是什么意思啊？
科目用错，调整科目。。
262楼
2023-06-06 17:10:05
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眉眉：回复三宝老师 显示重分类调整
2023-06-06 17:44:26
三宝老师：回复眉眉对啊，就是科目用错啊，重新调整科目
2023-06-06 18:12:37
眉眉：回复三宝老师 好的，谢谢老师
2023-06-06 18:30:53
三宝老师：回复眉眉不客气，祝你工作愉快，满意请五星好评
2023-06-06 18:55:41
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 乐观的戒指 发表的提问：
我在2019年应该做一笔分录借：管理费用，贷其他应付款，负数，但我却没有做，跨年了应该怎么做会计调整呢？是调整以前年度损益吗？
你好，是红冲管理费用吗？
263楼
2023-06-06 17:22:17
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乐观的戒指：回复郭老师 就是借管理费用-1305 贷其他应付款-1305，这个分录本来应该在19年做的，但却没做
2023-06-06 17:36:27
乐观的戒指：回复郭老师 2020年应该怎么做会计分录呢？
2023-06-06 17:51:51
郭老师：回复乐观的戒指借其他应付款贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配。
2023-06-06 18:02:18
乐观的戒指：回复郭老师 管理费用不用调整吗？
2023-06-06 18:20:10
郭老师：回复乐观的戒指跨年的损益，用以前年度损益调整来做就可以。
2023-06-06 18:45:48
乐观的戒指：回复郭老师 好的，老师，知道了，谢谢
2023-06-06 19:08:04
郭老师：回复乐观的戒指不用客气的。
2023-06-06 19:22:00
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ellenwzz 发表的提问：
老师，我这边接了一家账，他给的明细账子科目余额加起来不等于一级科目金额，对方会计说他们可能调整重分类了，但是调整重分类不是调表不调账吗
你好  是的 调整表不调整账 
264楼
2023-06-06 17:50:59
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ellenwzz：回复玲老师 那就是他给的科目余额表有问题
2023-06-06 18:16:35
玲老师：回复ellenwzz你好。你好。这个账和余额表都不用调整 你好，这个账表和余额表都不用调整。
2023-06-06 18:38:28
玲老师：回复ellenwzz重分类只调整报表，其他的不调整。
2023-06-06 18:49:42
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ ????檬宝麻麻???? 发表的提问：
其他应收款为负数怎么调整啊ᐆd分录怎么做
你好，不用调整，报表重分类即可（列入其他应付）
265楼
2023-06-07 17:20:01
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答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 无限的短靴 发表的提问：
老师，你好，其他应收款的期初余额调错误，我应该怎么写调整分录
你这个期初是哪里来的
266楼
2023-06-07 17:27:28
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淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
收到审计公司给公司调整分录汇总表，关于房租费 借：管理费用-房租费 贷：其他应付款，应该怎么处理
你好，你做借：以前年度损益调整 贷：其他应付款 后附审计调整分录汇总表做为附件
267楼
2023-06-07 17:40:18
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 果果 发表的提问：
上年其他业务收入，其他业务成本，在今年同时调增，具体会计分录
同学你好 调增其他业务收入和其他业务成本的话 同时要确认资产和负债 其他业务收入对应的，可能有，银行存款，应收账款， 其他业务成对应的，可能有，应付账款
268楼
2023-06-07 17:53:59
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ m&9 发表的提问：
为什么利润分配方案中的盈余公积的计提是日后调整事项，而现金股利的分配属于非调整事项？
同学你好 很高兴为你解答 因为盈余公积属于法定事项，股东会决议就确定了 股利分配需要开股东会决议以后，才确定 所以需要具体开会
269楼
2023-06-19 16:48:31
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m&9：回复钟存老师 股东大会都是在资产负债表日后开吗？所以利润分配方案可能是资产负债表日后调整事项，也可能是资产负债表日后非调整事项吗？
2023-06-19 17:15:24
钟存老师：回复m&9股东大会都是在资产负债表日后开 是的 利润分配一般是非调整 报表发布以后开具股东会是惯例 没有发布报表开股东会也是没有成形的财务报表呢
2023-06-19 17:37:41
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 小西瓜959 发表的提问：
之前的会计2018年的时候做错了一笔分录，我要怎么冲掉，调整过来呢。本来计提其他应付款-公积金应该再借方的，我要怎么冲销，再调整过一个正确的
你好，应该是借管理费用贷应付职工薪酬，是吗。
270楼
2023-06-19 17:11:15
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