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会计月末要怎么结转成本
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 驍鎷駒 发表的提问：
老师好！商贸公司月末结转销售成本，进销不匹配，怎么结转？
你好，是因为什么原因进销不匹配？
286楼
2023-07-02 18:09:13
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驍鎷駒：回复玲老师 有的客户要的急，货也发了，但进项没到，就开了发票
2023-07-02 18:38:48
玲老师：回复驍鎷駒您好，您实际有库存，只是发票没有收回来，您可以正常做入库，出库销售结转成本的分录，然后收到发票时把前面没有发票暂估入库的红冲，再按照发票的金额入账就可以了
2023-07-02 19:02:12
驍鎷駒：回复玲老师 老师，就是说必须有进项销售后才能结转是吧？不能按销项发票结转成本？我们公司是中间商，没有实际库存，厂家生产后直接送到下游客户，客户多，有的客户有多个合同，有客户要求按合同开发票，但是这个合同进项没有全部开进来，进项销项就不匹配，金额还挺大，结转成本时就很麻烦，不能用加权平均法什么的算么
2023-07-02 19:30:20
玲老师：回复驍鎷駒你好，是实际发生的销售才结转对应的销售成本。
2023-07-02 19:48:35
玲老师：回复驍鎷駒实际收到货了没有发票就暂估入库
2023-07-02 20:02:47
驍鎷駒：回复玲老师 没有对应的就暂估，是吧老师，谢谢
2023-07-02 20:27:14
玲老师：回复驍鎷駒您好，货到票未到，暂估入账
2023-07-02 20:46:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Lydia 发表的提问：
科技型小微企业怎么做账，按照工业企业吗，需要月末年末结转成本
你好，根据业务发生情况做相应分录 如果是工业企业就是按工业企业做账的，取得了收入就需要在月末结转相应成本
287楼
2023-07-02 18:16:10
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Lydia：回复邹老师 没有科技型企业的实操？
2023-07-02 18:44:04
邹老师：回复Lydia你好，目前学堂还没有专门针对科技型企业的实操练习
2023-07-02 19:01:11
Lydia：回复邹老师 初创的科技型小微企业有税收优惠吗
2023-07-02 19:22:01
邹老师：回复Lydia你好，符合小型微利企业条件 应纳税所得额低于100万，税率是 5%，应纳税所得额在100万到300万之间是10%
2023-07-02 19:44:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 洛杉矶的十点半 发表的提问：
技术服务行业本月怎么结转成本啊？会计分录怎么写？
你好 借；主营业务成本 贷；劳务成本 根据取得收入所对应的成本金额结转
288楼
2023-07-02 18:42:30
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洛杉矶的十点半：回复邹老师 那按收入的百分之几结转呢？
2023-07-02 19:02:14
邹老师：回复洛杉矶的十点半你好，这个没有一个统一比例，关键看你发生了多少成本，多少成本是与你实现的收入所对应的
2023-07-02 19:28:05
洛杉矶的十点半：回复邹老师 那技术服务行业利润是要控制在百分之几？
2023-07-02 19:43:22
邹老师：回复洛杉矶的十点半你好，需要看你当地税局对这个行业企业所得税税负率参考水平是多少了
2023-07-02 19:55:19
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 111 发表的提问：
销售商品几个月后发生销售退回，退回成本按原来结转的成本退吗？那么退回前一结转的其他销售成本要调吗？退回后成本单价怎么计算？（月末一次加权平均）
你好！退货按原成本价核算，月底在重新月末一次加权平均结转当月成本
289楼
2023-07-02 19:05:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
成本核算是月末一次加权平均法怎么算 怎么结转销售成本
销售成本=单位加权平均成本*销售数量
290楼
2023-07-03 16:22:34
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 梦儿 发表的提问：
建筑公司实际成本法下成本高出收入月末怎么结转
你好，那你结转一部分，你这个收入是根据什么来做的。
291楼
2023-07-03 16:42:22
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 梅花 发表的提问：
你好，月末制造费用转生产成本，生产成本转产成品，这步分录结存时，那怎么看数据结转
同学你好，制造费用转生产成本——看制造费用明细账金额；生产成本转产成本——年生产成本明细账金额 ；
292楼
2023-07-03 17:03:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计月末那些科目要结转？
损益类，制造费用等
293楼
2023-07-04 15:46:45
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阳光 发表的提问：
培训机构的账到月末怎么结转成本？
你好 借；主营业务成本 贷；劳务成本 根据取得收入所对应的成本金额计算结转
294楼
2023-07-04 16:05:20
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阳光：回复邹老师 这个劳务成本就是培训老师的工资吗？
2023-07-04 16:31:10
阳光：回复邹老师 那就是哪些学员在这个老师那上课都要计入这个老师的主营业务成本里面，然后劳务成本就是这个老师的工资咯
2023-07-04 16:51:59
邹老师：回复阳光你好，是的 借；劳务成本 贷；应付职工薪酬 借；主营业务成本 贷；劳务成本
2023-07-04 17:18:18
阳光：回复邹老师 麻烦问下，做工资的时候需要把工资每个人发了多少钱做出明细么？我以前做都是做一个总数，是要做明细么？
2023-07-04 17:29:46
邹老师：回复阳光你好，不需要做明细，明细在工资表体现就可以了
2023-07-04 17:57:48
阳光：回复邹老师 交税这一块呢？我报过一般纳税人的税，是销售行业的，就是服装企业，现在培训机构的税我没报过
2023-07-04 18:08:07
邹老师：回复阳光你好，如果是一般纳税人申报原理是一样的，只是税率不同而已
2023-07-04 18:27:54
阳光：回复邹老师 税率他会自动跳出来吧？小规模和一般纳税人也一样的吗
2023-07-04 18:39:38
邹老师：回复阳光你好，税率是表格自带的 小规模与一般纳税人申报有很大的不同的
2023-07-04 19:00:15
阳光：回复邹老师 小规模怎么申报的？我没有申报过小规模，一直都是一般纳税人
2023-07-04 19:10:51
邹老师：回复阳光你好，需要根据你单位实现收入情况，开具发票情况，登记类型分析填写的 比如只有普通发票收入2万，登记类型是公司 就在小微企业免税销售额按2万填写申报
2023-07-04 19:31:03
阳光：回复邹老师 具体流程是怎样的？
2023-07-04 19:51:49
邹老师：回复阳光你好，登录网站，增值税申报，填写相应栏次，申报就是了
2023-07-04 20:20:02
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 花开半夏 发表的提问：
老师，我想问一下，月末成本怎么结转
你好 是销售成本结转吗 
295楼
2023-07-04 16:31:20
全部回复
花开半夏：回复玲老师 主营业务成本结转
2023-07-04 16:47:28
玲老师：回复花开半夏你好  借 本年利润 贷主营业务成 本
2023-07-04 17:06:18
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师，期末成本结转怎么结转
您好，您说的怎么结转是什么意思？是根据什么结转吗？
296楼
2023-07-04 16:43:54
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 潇洒的薯片 发表的提问：
月末结转成本时，日常报销的费用计入到管理费用里面了，是不是结转成本时要记进去，
您好，日常报销的费用如果计入“管理费用”了，就不能再结转到成本了哦
297楼
2023-07-04 16:59:58
全部回复
张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 爱撒娇的钢笔 发表的提问：
这是老会计做的账 我想问一下 这个结转成本是怎么算出来的
你好,你的库存商品是自产的还是外购的.外购的就是不含税价格,自产的就是归集所有生产成本后的金额.
298楼
2023-07-05 16:11:26
全部回复
爱撒娇的钢笔：回复张壹老师 商品是外购的
2023-07-05 16:43:26
爱撒娇的钢笔：回复张壹老师 您能帮列式子解释一下吗
2023-07-05 17:08:12
张壹老师：回复爱撒娇的钢笔你好,外购的就是你发票上的不含税金额.
2023-07-05 17:37:43
张壹老师：回复爱撒娇的钢笔你好,也可以用者用期初余额%2B本期购进金额-期末余额
2023-07-05 17:51:42
爱撒娇的钢笔：回复张壹老师 （14000*35+13500*38）除以 （35+38）除以1.13 等于 12159.05
2023-07-05 18:07:04
爱撒娇的钢笔：回复张壹老师 和他的数据不一样啊
2023-07-05 18:17:10
张壹老师：回复爱撒娇的钢笔你好,你们用什么方法计算成末,有先进先出吗?
2023-07-05 18:41:21
爱撒娇的钢笔：回复张壹老师 应该是月末一次加权平均法吧
2023-07-05 19:07:30
张壹老师：回复爱撒娇的钢笔你好,那我期初有余额也可考虑进去的.
2023-07-05 19:35:49
爱撒娇的钢笔：回复张壹老师 期初余额是在系统里查询的么
2023-07-05 19:51:13
张壹老师：回复爱撒娇的钢笔可以的,你找到对应的材料明月科目,看一下他的本月期初余额
2023-07-05 20:14:15
爱撒娇的钢笔：回复张壹老师 算完之后也和老会计的数 对不上啊
2023-07-05 20:29:41
张壹老师：回复爱撒娇的钢笔你好,那这个分录是谁做的,你就问他是怎么算的.
2023-07-05 20:55:55
苳苳老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ 爱撒娇的电话 发表的提问：
工程施工公司制造费用-累计折旧怎么月末结转到成本里。
你好！借：工程施工 贷：制造费用
299楼
2023-07-05 16:30:02
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 风有信，花不误 发表的提问：
老师，公司内账月末，工程施工科目是不是要结转到主营业务成本里？怎么结转？
你好，你们内账里确认了收入吗？
300楼
2023-07-05 16:59:59
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风有信，花不误：回复郭老师 确认收入了，
2023-07-05 17:15:13
风有信，花不误：回复郭老师 确认收入了，已经结转损益了。但是成本没有结转，还在工程施工里。
2023-07-05 17:26:08
风有信，花不误：回复郭老师 确认收入了，已经结转损益了。但是成本没有结转，还在工程施工里。
2023-07-05 17:43:11
风有信，花不误：回复郭老师 确认收入了，已经结转损益了。但是成本没有结转，还在工程施工里。
2023-07-05 17:55:59
风有信，花不误：回复郭老师 确认收入了，已经结转损益了。但是成本没有结转，还在工程施工里。
2023-07-05 18:06:44
风有信，花不误：回复郭老师 确认收入了，已经结转损益了。但是成本没有结转，还在工程施工里。
2023-07-05 18:27:11
郭老师：回复风有信，花不误你好，先不要结转损益，先结转成本，借主营业务成本贷工程施工。
2023-07-05 18:45:54
风有信，花不误：回复郭老师 老师，工程施工下面有很多明细科目，要一个一个结转吗？可以一次结转一个项目的吗
2023-07-05 18:57:17
风有信，花不误：回复郭老师 老师，工程施工下面有很多明细科目，要一个一个结转吗？可以一次结转一个项目的吗
2023-07-05 19:15:23
郭老师：回复风有信，花不误你好，要一个个的接砖。
2023-07-05 19:41:33
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