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某小规模企业发生如下会计事项
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 安然妮儿 发表的提问:
小规模纳税人代开专票,会计分录怎么处理,如产生销项税,小规模申报时怎么处理?
借应收贷主营业务收入 应交税费-应交增值税,交税的时候做借应交税费 应交增值税贷银行,申报的时候这个需要看你们普通发票和你们税局设置公式需要 看具体申报情况,你到时候有问题再截图吧
31楼
2022-11-25 14:59:36
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朴老师
职称:会计师
4.98
解题: 45.91w
引用 @ 激昂的胡萝卜 发表的提问:
小规模企业计提了进项税如何做账冲掉
同学你好 直接转到成本费用
32楼
2022-11-25 15:06:59
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激昂的胡萝卜:回复朴老师 谢谢老师
2022-11-25 15:23:35
朴老师:回复激昂的胡萝卜同学你好 满意请给五星好评,谢谢
2022-11-25 15:46:29
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 71.01w
引用 @ 职场新手 发表的提问:
小规模企业,特定项目的检测费,会计处理?
你好,这个项目是你们的成本吗?如果是的话,放到主营业务成本里面。
33楼
2022-11-27 09:38:03
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职场新手:回复郭老师 我们是买半成品和一些配件回来,销售的时候,现场组装,装好了要检测。
2022-11-27 10:06:50
职场新手:回复郭老师 这一系列的账务处理科目
2022-11-27 10:23:13
郭老师:回复职场新手你好,组装好了,你是为了销售吗?
2022-11-27 10:38:39
职场新手:回复郭老师 是的,我们买回来的不能直接销售的,需要组装,调试
2022-11-27 10:57:20
郭老师:回复职场新手借主营业务成本贷银行存款。
2022-11-27 11:20:15
bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 发表的提问:
小规模企业计提增值税的会计分录如何写?
您好 借:应收账款等 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税
34楼
2022-11-27 09:49:54
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 慈祥的鞋子 发表的提问:
请教你个事 小规模企业怎么看是不是小型微利企业,如何看
你好 年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元 同时符合这3个条件,就是企业所得税的小型微利企业
35楼
2022-11-27 10:18:04
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.28w
引用 @ 传统的衬衫 发表的提问:
小规模企业有哪些经济事项的进项增值税是可以抵扣的,比如税控设备
您好!小规模企业能够抵扣的很少,基本上只有税控设备及服务费。
36楼
2022-11-27 10:45:00
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传统的衬衫:回复宋生老师 老师,您好!这个服务费具体是什么啊
2022-11-27 11:18:38
宋生老师:回复传统的衬衫您好!税控设备及软件每年要收取一定的服务费。上面说的服务费,就是税控设备及软件的服务费。
2022-11-27 11:47:49
朴老师
职称:会计师
4.98
解题: 45.91w
引用 @ V 发表的提问:
文化事业建设费小规模企业如何申报,代开发票和自开发票要如何填写?
你好,你可以先看下这个课程,我们有
37楼
2022-11-28 08:09:43
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 玺烊烊 发表的提问:
老师,现在企业小规模开票有什么规定和注意事项
比如原来3%税率的现在开普票是税率免税专票3%。这个是重点,要注意的。其他就是发票项目要填写齐全准确。
38楼
2022-11-28 08:32:05
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吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 发表的提问:
广告业小规模企业的文化事业建设费如何申报
计算公式如下:   应缴费额=计费销售额×3%
39楼
2022-11-28 08:59:48
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颖:回复吴月柳 计费销售额指的是什么
2022-11-28 09:35:38
吴月柳:回复开票含税金额
2022-11-28 09:50:21
刘老师
职称:注册会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ 发表的提问:
老师,请问小规模纳税人,做食品生产的,用企业会计制度好还是小企业会计制度好?
用小企业会计准则
40楼
2022-11-28 09:10:04
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ DQ 发表的提问:
律师事务所(合伙企业),一般参照哪个行业的会计学习呢?小规模的
你好,可以比照一般的服务行业的课程学习
41楼
2022-11-28 09:34:58
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DQ:回复邹老师 1对公账上进来了一笔款项,个人转入的,当时未开发票,具体不知道是什么款,先做什么科目呢? 2收入10万元,合伙律师第二天就要提走80%也就是8万元,应该做什么科目呢?这样提走80%合理吗?
2022-11-28 10:03:14
邹老师:回复DQ1可以先做其他应付款科目 2,计入其他应收款核算,这个看公司内部管理制度管理的规定的
2022-11-28 10:21:22
DQ:回复邹老师 公司内部就是2/8比例分配 合伙律师可以提走80%。但是这样是不是合理的呢?他提走的80%需不需要提供发票呢?
2022-11-28 10:36:26
邹老师:回复DQ你好,是分红的性质还是? 不需要提供发票的
2022-11-28 11:03:32
DQ:回复邹老师 @邹老师:事务所属于合伙企业,每次进来的收入律师都以80%的金额提走。留下20%用于事务所平日的开支,比如办公费 交税等等,,,我就是不太清楚这个提走的钱该怎么做?如果做成其他应收款,那年底了怎么处理呢?
2022-11-28 11:18:25
邹老师:回复DQ你好,你可以按分红处理 借;利润分配——未分配利润 贷;应付利润 借;应付利润 贷;银行存款
2022-11-28 11:42:58
龙老师
职称:会计
5.00
解题: 0.06w
引用 @ 张敏 发表的提问:
老师:小规模企业缴纳企业所得税的会计分录如何出、
、所得税 (1)季末提取时 借:所得税 贷:应交税金--所得税 (2)季末结转时 借:本年利润 贷:所得税 (3)下月上交时 借:应交税金--所得税 贷:银行存款等
42楼
2022-11-29 07:48:55
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 害羞的大象 发表的提问:
小规模企业 还未发行 目前纳税申报 会计小白可否教一下自己
先登录税盘进行抄报税
43楼
2022-11-29 08:16:19
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害羞的大象:回复玲老师 现在筹建期间还没有任何记账也需要吗
2022-11-29 08:45:34
害羞的大象:回复玲老师 税盘拿到手一次也没有用过 请问怎么操作
2022-11-29 09:08:53
玲老师:回复害羞的大象去税务局报到之后,就需要按期申报纳税,如果你是季度申报的,每个月登录税盘就会自动抄报了,第一次领税盘,现在电脑上下载税盘的驱动软件,你可以找一下买税盘的客服,会免费给你远程安装
2022-11-29 09:29:57
小宝老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 2w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问:
老师您好,我是小规模纳税人,现办理注销,选择小企业会计准则,多年来一直按季报,税务事项通知书查询要求月报。这么多年的事如何处理
这个你直接去大厅补申报就可以
44楼
2022-11-29 08:43:18
全部回复
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 发表的提问:
小规模的会计制度是什么,小规模是小企业吗
你好,这个是自己选择的,没统一规定
45楼
2022-11-29 09:09:09
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幸:回复邹老师 老师,小企业什么意思,跟小规模企业有什么区别
2022-11-29 09:32:11
邹老师:回复你好,通常是指小微企业 工业企业,年度应纳税所得额不超过30万元,从业人数不超过100人,资产总额不超过3000万元; 其他企业,年度应纳税所得额不超过30万元,从业人数不超过80人,资产总额不超过1000万元。
2022-11-29 09:47:43
幸:回复邹老师 老师,什么是小规模纳税人
2022-11-29 09:59:41
邹老师:回复连续12个月的不含税销售额或营业额,工业50万,商业80万,服务业500万 低于这个标准
2022-11-29 10:13:37

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