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帖子
某小规模企业发生如下会计事项
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邹老师
职称:
注册税务师+中级会计师
4.99
解题:
62.47w
引用 @
迷糊中
发表的提问:
小规模企业接受了进项开的是专票没事吧。
你好,没事,按普通发票入账就是了
46楼
2022-11-29 09:29:59
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庄老师
职称:
高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题:
4.78w
引用 @
明天
发表的提问:
老师,小规模,发生年度企业所得税如何做凭证
你好,借所得费费用,贷应交税费--应交所得税
47楼
2022-12-08 08:29:26
全部回复
朱立老师
职称:
注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题:
2.05w
引用 @
陆路
发表的提问:
请问一下,商贸企业小规模纳税人财务会计制度备案如何填写?
你好 必填项 填一下就可以了 点后边的倒三角 根据实际情况选一下即可
48楼
2022-12-08 08:57:32
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宋生老师
职称:
注册税务师/中级会计师
4.99
解题:
29.28w
引用 @
深海
发表的提问:
水利建设专项收入,地方教育附加,教育费附加,城市维护建设税,文化建设事业费提取与缴纳的会计分录如何做?小规模纳税人销项税的发生与缴纳的会计分录?
您好!借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借税金及附加 贷应交税费-应交城建税/教育费附加等 借应交税费-应交增值税/城建税等 贷银行存款等
49楼
2022-12-08 09:26:08
全部回复
轶尘老师
职称:
注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题:
4.13w
引用 @
默然以言
发表的提问:
小规模企业,六税两费减免,会计分录如何做
按照正常的分录计提;在缴纳时,结转计入营业外收入。
50楼
2022-12-08 09:40:00
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默然以言:
回复
轶尘老师
减征的计营业外收入
2022-12-08 09:55:49
默然以言:
回复
轶尘老师
这种减征50%不能计入营业外收入吧,应该是其他收益吧
2022-12-08 10:05:59
轶尘老师:
回复
默然以言
其他收益也可以。
2022-12-08 10:17:43
老江老师
职称:
,中级会计师
4.99
解题:
3.48w
引用 @
相信越努力越幸运
发表的提问:
小规模的企业,是经营停车场业务,也要会计师事务所出具审计报告吗?
你好 现在一般企业,如果没有特殊要求,都不需要出具审计报告了!
51楼
2022-12-09 07:00:55
全部回复
相信越努力越幸运:
回复
老江老师
江老师:你好,一般纳税人不是都要做汇算清缴,出具审计报告吗?
2022-12-09 07:12:55
老江老师:
回复
相信越努力越幸运
你是指所得税鉴证吧,这个并没有规定一定要做!(没有法律依据)
2022-12-09 07:25:46
相信越努力越幸运:
回复
老江老师
好的,谢谢
2022-12-09 07:37:43
老江老师:
回复
相信越努力越幸运
不客气 祝工作愉快 !
2022-12-09 07:55:06
羽行老师
职称:
初级会计师,税务师
5.00
解题:
0w
引用 @
学堂用户56wt8n
发表的提问:
某企业2019年12月发生经济业务如下:要求根据以下业务编制会计分录
同学你好,具体的经济业务没有体现哦,可以先将经济业务补充完整。
52楼
2022-12-09 07:06:44
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方亮老师
职称:
税务师,会计师
4.98
解题:
1.83w
引用 @
sfy
发表的提问:
老师,小企业会计准则跟小企业会计制度什么区别?如果一般纳税人选择什么?如果小规模选择什么?
1、小企业会计制度已经作废了,没有必要比较两者的区别。 2、选择哪种会计制度与一般纳税人或者小规模纳税人无关,如果单位规模比较大,选择企业会计准则,如果单位规模比较小选择小企业会计准则。
53楼
2022-12-09 07:15:53
全部回复
郭老师
职称:
初级会计师
4.99
解题:
71.01w
引用 @
兰兰
发表的提问:
企业都怎么选会计准则比如,一般纳税人企业和小规模企业
你好,你企业规模大的或者建筑的用企业会计准则
54楼
2022-12-09 07:43:58
全部回复
兰兰:
回复
郭老师
销售挖掘机,一般纳税人企业,选哪个准则
2022-12-09 07:59:02
郭老师:
回复
兰兰
你好,你企业规模大吗或者集团性质的,不是的可以用小企业会计准则的
2022-12-09 08:18:21
兰兰:
回复
郭老师
规模不大十几个人,有限责任公司,但月收入几十万
2022-12-09 08:41:38
郭老师:
回复
兰兰
那就可以选小企业会计准则作账,还有个问题你得看你税务局备案的那个,需要一致
2022-12-09 09:02:17
兰兰:
回复
郭老师
老师,税局会给企业定吗
2022-12-09 09:27:59
郭老师:
回复
兰兰
你好,不是,自己去备案,自己写
2022-12-09 09:38:27
兰兰:
回复
郭老师
明白了,我知道选的准则不同,有的会计使用的科目不同,对吧老师
2022-12-09 09:49:37
郭老师:
回复
兰兰
你好,是的
2022-12-09 10:13:31
兰兰:
回复
郭老师
谢谢老师!
2022-12-09 10:26:36
郭老师:
回复
兰兰
你好,不用客气的
2022-12-09 10:55:21
家权老师
职称:
税务师
4.97
解题:
17.8w
引用 @
Luuuuu^
发表的提问:
老师,小规模企业是用小企业会计准则还是企业会计制度
小规模企业,建议使用小企业会计准则
55楼
2022-12-09 08:13:09
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王雁鸣老师
职称:
中级会计师
4.99
解题:
10.37w
引用 @
孟小丹63
发表的提问:
小企业会计准则下,小规模建筑业分公司的财务报表模板在哪里
您好,您在本学堂首页,点击下载,然后在搜索框中输入财务报表,再点击搜索,从结果中选择下载使用,谢谢
56楼
2022-12-11 07:16:49
全部回复
洛洛老师
职称:
中级会计师
4.98
解题:
0.25w
引用 @
自由自在
发表的提问:
小规模企业营业额8万元要缴哪些税,如何计算,项目在市区的请教下老
您好,小规模纳税人月度不超过10万不用交增值税,项目在外地的预缴增值税是3%,附加税减半,企业所得税和个税根据项目地的税率计算,每个地方不一样。
57楼
2022-12-11 07:42:15
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自由自在:
回复
洛洛老师
那如果帮别人开票要如何计算,它需要缴纳哪些税,不懂的
2022-12-11 08:09:10
洛洛老师:
回复
自由自在
您好,如果是你帮别人代开发票的话所有的税金由对方承担,增值税是8/1.03*0.03,附加税是8/1.03*0.03*0.12,企业所得税就看你个人想收多少了,因为企业所得税是按利润来交的。
2022-12-11 08:38:04
朴老师
职称:
会计师
4.98
解题:
45.91w
引用 @
欣欣
发表的提问:
@答疑汪老师 建筑行业小规模纳税人(小微企业)要交企事业承包经营个税?如果交怎么计算
你们是个人承包经营的吗
58楼
2022-12-11 08:08:55
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欣欣:
回复
朴老师
不是,是企业承包
2022-12-11 08:51:11
朴老师:
回复
欣欣
企业承包的缴企业所得税
2022-12-11 09:07:27
欣欣:
回复
朴老师
老师,汇算清缴时也不需要调增减,对?
2022-12-11 09:27:20
朴老师:
回复
欣欣
你有没发票 的支出或者收入吗
2022-12-11 09:39:11
欣欣:
回复
朴老师
有开增值税普通发票
2022-12-11 10:08:43
朴老师:
回复
欣欣
有发票就不用调整
2022-12-11 10:22:23
欣欣:
回复
朴老师
好的,谢谢老师
2022-12-11 10:43:53
朴老师:
回复
欣欣
不用客气,满意请给五星好评,谢谢
2022-12-11 11:10:39
文文老师
职称:
中级会计师,税务师
4.98
解题:
13.86w
引用 @
春暖花开
发表的提问:
外贸小规模企业,进项专票、銷项分别怎么做会计分录
进项不能抵,直接做到材料成本中 销项计入应交税费-应交增值税
59楼
2022-12-11 08:37:00
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春暖花开:
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文文老师
外贸的没有开票的,可以直接做主营业务收入吗?
2022-12-11 09:06:37
文文老师:
回复
春暖花开
可以直接做主营业务收入
2022-12-11 09:27:12
春暖花开:
回复
文文老师
那申报增值税的时候进项是0销项也是0,对吗?
2022-12-11 09:50:53
文文老师:
回复
春暖花开
小规模,不存在进项的说法,申报表也没有进项需要填写
2022-12-11 10:01:31
春暖花开:
回复
文文老师
那销项没有数据就填0对吗?
2022-12-11 10:25:26
文文老师:
回复
春暖花开
做了收入,就会有销项。
2022-12-11 10:38:26
春暖花开:
回复
文文老师
是不是无票收入,增值税是按收入的3个点税率?
2022-12-11 11:02:22
文文老师:
回复
春暖花开
是,无票收入,增值税是按收入的3个点税率
2022-12-11 11:16:55
宋生老师
职称:
注册税务师/中级会计师
4.99
解题:
29.28w
引用 @
虚幻的小蚂蚁
发表的提问:
小规模企业做的是润滑油 还没有发生业务 如何建账
你好!你如果还没有业务,就准备好账套或者账簿就好了。
60楼
2022-12-11 08:47:59
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