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税控系统服务费会计处理
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 妮妮加油 发表的提问：
税控盘系统技术维护费是填写到电信栏还是生活服务栏？
您好！建议填入到电信栏。
286楼
2023-07-05 17:05:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 小丽 发表的提问：
小规模纳税人申请代开专票，系统里提交申请时没有对应的服务内容，对方要的内容是:信息技术服务～软件服务费，但是系统里只有软件服务，需要去税局处理？
这个去税局也没用啊。建议你先搜下，确认没有再叫对方改，我记得有这个的
287楼
2023-07-06 16:34:41
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小丽：回复宋生老师 老师这是我填的申请表，下拉框里只有软件服务这个选项，内容这样写对吗？要开的内容是:＊信息技术服务＊软件服务费。这样是不是颠倒了？
2023-07-06 16:58:05
宋生老师：回复小丽您好！你营业范围是什么样的
2023-07-06 17:21:47
小丽：回复宋生老师 营业范围是软件应用推广，信息技术咨询
2023-07-06 17:33:45
宋生老师：回复小丽你好！后面这个图是你开出来的发票吗？
2023-07-06 17:53:06
小丽：回复宋生老师 是对方需要的开票内容
2023-07-06 18:15:24
宋生老师：回复小丽你好！你们这个如果是自己开，可以自己选，如果是代开，没得选，只能去税局说明情况，让税局帮你处理。要么增加这个范围，要么她们直接帮你开
2023-07-06 18:30:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
企业税控系统维护费，税务减免的部分应该怎么做收入吗？
减免的部分冲减管理费用，而不是计入收入
288楼
2023-07-06 16:41:37
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李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 紫叶 发表的提问：
新开设的防伪税控系统实操就是按那个地址写的为什么老是提示地址错误啊，会计学堂里的

实操里面可以进去吧？？？我打开了

289楼
2023-07-06 17:03:00
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紫叶：回复李老师 我就是按照视频的地址写的就是进不去啊，就是进不去咋办啊？老师
2023-07-06 17:35:03
李老师：回复紫叶

不是视频地址，你从网站进去啊，实操然后开票

2023-07-06 17:57:04
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 星辰 发表的提问：
会计学堂有没有防伪税控系统，可以让用来练习的
您好，可以的，您试试吧，http://lx.acc5.com/baoshui
290楼
2023-07-09 18:34:51
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晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ TsT&雪 发表的提问：
老师，我交税控盘维护费280元是借管理费用/税控系统 贷现金，借应交税金/增值税/减免税额 贷管理费用/税控系统可以吗
您好，同学，您的分录正确。
291楼
2023-07-09 18:42:34
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TsT&雪：回复晓宇老师 红字信息一张发票291.26元已扺扣进项的，借 进项税额转出 贷 应交增值税/进项税额 对吗？ 到了这个月我计提末交增值税是131110元的（销项一进项） 但扣款是131121.38元的。中间怎样做账呢？
2023-07-09 19:12:49
晓宇老师：回复TsT&雪不是的，分录如下： 借：银行存款等 贷：库存商品等 应交税金--增值税(进项税转出) 或者 借：库存商品等(红字) 应交税金--增值税(进项税额)(红字) 贷：银行存款等(红字) 中间差的金额是如何产生的？
2023-07-09 19:37:52
TsT&雪：回复晓宇老师 什么意思，我当时入借管理费咨询费 借待认证进项税，贷银行存款 认证时借应交税费/进项税额 贷待认证进项税额的，现红冲了，
2023-07-09 20:06:08
晓宇老师：回复TsT&雪如果您现在红冲，就直接把整比分录红字即可， 借：管理费用 红字 应交税费—应交增值税（进项税额）红字 贷：银行存款 红字
2023-07-09 20:22:30
晓宇老师：回复TsT&雪另外，您账上未交增值税和扣款有差异，是什么原因造成的？
2023-07-09 20:47:56
TsT&雪：回复晓宇老师 当时借：管理费咨询费 借：待认证进项税，贷：银行存款 认证时借：应交税费/进项税额 贷 ：待认证进项税额的，现收到负数发票我是借管理费用咨询费 贷进项税额转出 ，到时收到I万元怎样做分录老师，是取消合同了
2023-07-09 21:13:16
晓宇老师：回复TsT&雪您收到红字发票时，做的分录不正确，您应该是借管理费用咨询费负数，而不是正数，可以贷进项税额转出，收到红字发票应该做这笔分录： 借：应收账款 10000 贷：管理费用-咨询费 9708.74 应交税费--应交增值税(进项税转出) 291.26 收到款时： 借：银行存款 10000 贷：应收账款 10000 请帮老师点击五星好评！谢谢！
2023-07-09 21:33:46
TsT&雪：回复晓宇老师 哦好的，我借管理费用咨询费291.26 贷进项税额转出291.26 这种应该是只是税额不能扺扣这样做吧
2023-07-09 21:49:50
晓宇老师：回复TsT&雪嗯嗯，是的，同学，您的理解正确。
2023-07-09 22:07:11
TsT&雪：回复晓宇老师 老师，我应收账款是启用客户的，我不想放在客户里，我可以放在应付账款里吗？收到钱的时候再借银行存款贷应付账款
2023-07-09 22:29:53
晓宇老师：回复TsT&雪是完全可以的，同学！新的问题请重新提问，请帮老师点击五星好评！祝您生活愉快！
2023-07-09 22:46:34
TsT&雪：回复晓宇老师 借：应付账款 10000 贷：管理费用-咨询费 9708.74 应交税费--应交增值税(进项税转出) 291.26 收到款时： 借：银行存款 10000 贷：应付账款 10000 可以吗
2023-07-09 23:03:19
晓宇老师：回复TsT&雪是完全可以的，同学！
2023-07-09 23:24:03
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 家家 发表的提问：
交的税控服务费820元怎样账务处理
借：管理费用——办公费 贷：库存现金 全额抵减时 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 贷：营业外收入——减免税费
292楼
2023-07-09 19:03:00
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 坚强的月饼 发表的提问：
脱硫废水处理系统技术服务费，什么样的企业能开票
你好 ；   技术服务  ； 一般的 技术服务范围 的   现代服务业公司都可以的 ；     
293楼
2023-07-10 16:32:45
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坚强的月饼：回复meizi老师 个体户有这个经营范围也能开发票吧
2023-07-10 16:52:06
meizi老师：回复坚强的月饼是的 ；   有范围就可以开票的   
2023-07-10 17:05:13
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 私语 发表的提问：
老师，收到一张增值税税控系统服务费的专用发票，我应该怎么做？？
你好，正常勾选认证就可以，就跟咱一般的发票是一样的。
294楼
2023-07-10 16:51:02
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私语：回复李霞老师 是不是还需要在增值税附加费申报表中申报，抵减税额？？？
2023-07-10 17:12:02
李霞老师：回复私语你好同学，需要的咱们再填写抵减就可以了。
2023-07-10 17:41:57
私语：回复李霞老师 老师，如果我这个月做了抵减，没有做抵扣，可以吗
2023-07-10 17:53:29
李霞老师：回复私语你好同学，没问题的，正常现象。
2023-07-10 18:09:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 壹????人 发表的提问：
请问取得的480和280的税控系统服务费，小规模的可以在国税上减免吗
你好，这个是可以全额减免抵扣增值税应纳税额的
295楼
2023-07-10 16:56:59
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壹????人：回复邹老师 也就是说小规模也可以呗，之前做的分录是:借，管理费用，贷，现金，在国税上填完后，再做一个借：应交税金——应交增值税——减免税金，贷营业外收入吗
2023-07-10 17:18:21
邹老师：回复壹????人你好，减免的时候是这样做分录 借：应交税金——应交增值税，贷；管理费用
2023-07-10 17:41:07
壹????人：回复邹老师 好的，那一般纳税人呢
2023-07-10 17:51:39
邹老师：回复壹????人你好，一般纳税人就是 借：应交税金——应交增值税（减免税额），贷；管理费用
2023-07-10 18:06:29
壹????人：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-07-10 18:24:20
邹老师：回复壹????人不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-07-10 18:44:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 杜 发表的提问：
老师，您好，请问税控系统的电子发票怎么做账。就是支付税控系统的服务费280元，对方开的电子发票，我该如何做账，？
你好，如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 如果是小规模 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
296楼
2023-07-11 16:07:12
全部回复
杜：回复邹老师 那我发票怎么取得？
2023-07-11 16:29:56
邹老师：回复杜你好，从相应网站打印出来入账就是了
2023-07-11 16:44:22
杜：回复邹老师 请问哪个网站可以打印？
2023-07-11 17:13:43
邹老师：回复杜你好，一般是通过对方把开具的电子发票信息传给你单位邮箱，然后你单位打开打印出来就是了
2023-07-11 17:34:29
杜：回复邹老师 好的，谢谢
2023-07-11 17:57:12
邹老师：回复杜不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-07-11 18:19:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 从容的小笼包 发表的提问：
信息服务公司，以往开技术服务费，监控设备，现在想开道闸系统维修费可以吗
你好，有提供道闸系统维修服务吗
297楼
2023-07-11 16:23:20
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从容的小笼包：回复邹老师 已解决，我三证合一后又重新买票了，为什么开票盘打开无可用发票
2023-07-11 16:35:53
邹老师：回复从容的小笼包你好，你购买的发票有读入到开票系统吗
2023-07-11 16:46:30
从容的小笼包：回复邹老师 好了，谢谢哦
2023-07-11 17:15:55
邹老师：回复从容的小笼包不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-07-11 17:43:58
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 着急的发卡 发表的提问：
老师 我公司在1月购入税控系统 当时的凭证如图(330是一年的服务费哈)， 那我在填制1月的现金流量表时 要把这820计入“收到的税费返还”吗?
忘了发图片
298楼
2023-07-11 16:44:03
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赵老师：回复着急的发卡这是付出去的钱，流量计入支付其他与经营活动有关的现金
2023-07-11 16:58:40
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 强健的西装 发表的提问：
 老师，税控系统，开票实操，经典会员不能使用吗？
你好！这方面问题需要咨询学习群的技术，他们负责你们的权限，
299楼
2023-07-11 16:53:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 洪艳 发表的提问：
您好，老师，我司小规模纳税人，今天报税时第一季度两个税控器具服务费抵扣应纳税额420，报完税后看到电子税务提示：符合防伪税控系统服务费退费范围，近期航天服务单位会联系我们办理退费事宜。那请问老师，这个是等我们账户上收到420退款，再作红冲账务处理是吗？具体到时候怎么做账？下季度报税时又怎么弄？
同学你好 对的 是这样的 直接原分录负数红冲 报税时负数填写
300楼
2023-07-12 17:05:58
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洪艳：回复朴老师 原分录，付税控服务费时，借：管理费用-服务费420 贷：银行存款420；月末税盘服务费抵减增值税应纳税额，借：管理费用-服务费 负420 贷：应交税费-应交增值税 负420 以后具体怎么冲？
2023-07-12 17:42:28
洪艳：回复朴老师 如果后期收到420退款，转出抵抵应纳税额，借：银行存款420，贷：应交税费-应交增值税420，老师是这样吗？但这是正数啊，不叫负数红冲啊
2023-07-12 18:05:10
朴老师：回复洪艳你不是退款做负数红冲的收入吗
2023-07-12 18:20:33
洪艳：回复朴老师 具体分录麻烦列一下，谢谢
2023-07-12 18:43:18
朴老师：回复洪艳退款之后你们不再付了吧
2023-07-12 19:10:38
洪艳：回复朴老师 是的，航天如果把款退给我们，之后就不会再付了
2023-07-12 19:36:04
朴老师：回复洪艳那就直接原分录负数红冲就行了 ，借：管理费用-服务费负420 贷：银行存款负420；月末税盘服务费抵减增值税应纳税额，借：管理费用-服务费 420 贷：应交税费-应交增值税 420
2023-07-12 19:51:34
朴老师：回复洪艳借：管理费用-服务费负420 贷：银行存款负420； 借：管理费用-服务费 420 贷：应交税费-应交增值税 420
2023-07-12 20:19:27
洪艳：回复朴老师 这样会不会影响现金流量表数据，因为收到退款，不是应该借：银行存款420吗
2023-07-12 20:29:42
朴老师：回复洪艳同学你好 就是我给你的分录哦
2023-07-12 20:53:04
洪艳：回复朴老师 意思是收到退款，银行存款借方正数，就相当于您的分录 银行存款贷方负数？
2023-07-12 21:11:21
洪艳：回复朴老师 那这样对现金流量没有影响吗
2023-07-12 21:33:42
朴老师：回复洪艳对的 就是这个意思的 没事
2023-07-12 22:01:30
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