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利润分配的全部会计科目
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 玉见一切美好 发表的提问：
4月份资产负债表中的，未分配利润这一个项目，金额怎么计算出来呢？4月科目余额表中有利润分配和未分配科目余额。
你好！科目余额表本年利润和未分配利润合计
196楼
2023-05-08 18:56:58
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 一凡 发表的提问：
老师，年初未分配利润是报表科目，在科目表中对应未分配利润吗
同学你好，年初未分配利润是报表科目，在科目表中对应未分配利润吗——是的；
197楼
2023-05-09 17:48:42
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 备考中…………… 发表的提问：
年末本年利润结转到利润分配科目是未分配利润吗？
是的 年末结转本年利润;借:本年利润 贷:利润分配 -未分配利润 亏损就做相反的分录。
198楼
2023-05-09 18:03:28
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备考中……………：回复玲老师 老师12月结束了，企业所得税报表按季度申报，是不是我做完财务账以后，将利润表期间公式取数参数选成10月到12月，然后重算全表，然后按我打出来的表填报税系统里的企业所得税表
2023-05-09 18:32:53
玲老师：回复备考中……………你好 为了方便其他同学查看同类的问题 不同的问题请您重新发起提问 老师再接手回你。
2023-05-09 18:51:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 绅士汉 发表的提问：
公司内部账分红利润怎么做账。当时利润全部挂在未分配利润里
你好 借；利润分配——未分配利润 贷；利润分配——应付股利 借；利润分配——应付股利 贷；应付股利 借；应付股利 贷；银行存款
199楼
2023-05-09 18:28:10
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绅士汉：回复邹老师 这几步都是付分红款时做吗
2023-05-09 18:40:11
邹老师：回复绅士汉你好，是的，确认分红，实际分红就需要做上面3笔分录的
2023-05-09 19:09:31
绅士汉：回复邹老师 会计学堂账套里没有应付股利一级科目，又不能增加，用哪个科目代替
2023-05-09 19:23:33
绅士汉：回复邹老师 有，不好意思
2023-05-09 19:46:56
邹老师：回复绅士汉你好，针对这个问题还有什么疑问吗
2023-05-09 20:06:41
绅士汉：回复邹老师 邹老师，应付股利需设每位股东为二级科目吗？
2023-05-09 20:20:30
邹老师：回复绅士汉你好，如果股东不多，你可以设置 如果太多了就没有必要了
2023-05-09 20:44:37
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
金蝶，现在会计期间在201812月的，想结转到201901时，提示本年利润科目尚有余额，是如何操作好点，直接做一笔手工分录将本年利润科目余额结转到利润分配-末分配利润下吗？
手动把本年利润结转未分配利润
200楼
2023-05-09 18:41:16
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ W.哈哈 发表的提问：
是年末结转到利润分配——未分配利润科目的数字么
您之前的问题是什么？还是之前有向其他老师进行提问过呢？
201楼
2023-05-09 18:53:59
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 俊秀的蜜蜂 发表的提问：
按照我的思路我是这样子想的，利润分配借减贷增，所以将明细科目余额结转至未分配利润明细科目 不是应该利润分配—未分配利润的增加的吗，利润分配—未分配利润 科目借方余额表示的是累积未弥补的亏损金额，所以我现在有点乱
利润分配—未分配利润 科目借方当年的亏损，贷方表示当年的盈利。 资产负债表上的未分配利润负数是表示累计未弥补的亏损。
202楼
2023-05-10 17:28:29
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桂龙老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.84w
引用 @ 俊秀的蜜蜂 发表的提问：
按照我的思路我是这样子想的，利润分配借减贷增，所以将明细科目余额结转至未分配利润明细科目 不是应该利润分配—未分配利润的增加的吗，利润分配—未分配利润 科目借方余额表示的是累积未弥补的亏损金额，所以我现在有点乱
同学你好，这是从未分配利润往其他明细科目去结转的分录。
203楼
2023-05-10 17:47:42
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 无限的豆芽 发表的提问：
老师，年末12月要把本年利润科目余额转入利润分配-未分配利润科目对吗
对的是的是这么做。
204楼
2023-05-10 18:15:54
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 在路上 发表的提问：
深圳世贸超市的资产负债表-未分配利润项为什么是利润分配科目余额，而不是未分配利润明细科目余额
你好，没有看到你的资产负债表
205楼
2023-05-10 18:45:47
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在路上：回复庄老师 你好老师，请您查看下平台给出的答案是939384.61，资产负债表的未分配利润不是应该按照未分配利润的明细科目余额906102.24填列么。为什么是939384.61。
2023-05-10 19:10:54
庄老师：回复在路上你好，没有看到什么平台数额
2023-05-10 19:31:03
在路上：回复庄老师 老师，您是登录不了平台么？
2023-05-10 19:42:00
庄老师：回复在路上你好，几个账数字都一样
2023-05-10 20:09:25
在路上：回复庄老师 老师，不太明白您的回复是什么意思。资产负债表的未分配利润到底应该如何填制？
2023-05-10 20:21:20
庄老师：回复在路上你好，利润分配是一级科目，利润分配一未分配利润是二级明细，
2023-05-10 20:42:23
庄老师：回复在路上资产负债表未分配利润是根据期初未分配利润加本期利润转入，减去提取盈余公积，也就按提取盈余公积后未分配利润填写
2023-05-10 21:11:23
小小刘老师
职称：CMA,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.3w
引用 @ 在路上 发表的提问：
深圳世贸超市的资产负债表-未分配利润项为什么是利润分配科目余额，而不是未分配利润明细科目余额
资产负债表未分配利润这个项目填列的是公司从成立到现在公司的总利润。
206楼
2023-05-10 18:50:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
1.企业根据股东大会或类似机构审议批准的利润分配方案，按应支付的现金股利或利润，借记“利润分配”科目，贷记应付股利科目。实际支付现金股利或利润，借记应付股利科目，贷记“银行存款”等科目。2.董事会或类似机构通过的利润分配方案中拟分配的现金股利或利润，不做账务处理，但应在附注中披露一会做分录，一会不做账务处理，到底做不做呢？
你好，.董事会或类似机构通过的利润分配方案中拟分配的现金股利或利润，这个是不做账务处理的
207楼
2023-05-21 19:30:04
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 心飞扬 发表的提问：
《小企业会计准则》的“小微企业”，不能设\"以前年度损益调整\"科目。现补录去年的银行流水，分录怎样？ 哪些科目分录按正常做？ 哪些科目的分录做：利润分配—未分配利润
你好，不涉及损益类科目的，按原分录做就可以。
208楼
2023-05-21 19:55:47
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 枫 发表的提问：
判断题年度终了，除“未分配利润”明细科目外，“利润分配”科目下的其他明细科目应当无余额。
是的
209楼
2023-05-21 20:08:27
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 紫嫣 发表的提问：
股东分红内账计入利润分配_未分配利润，但是去年年底把本年利润结转利润分配，忘了设置明细科目未分配利润，现在怎么办？
现在就补充计入到未分配利润就行了。
210楼
2023-05-21 20:28:59
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紫嫣：回复宋生老师 怎么补充，我直接添加不进去，提示自动设为利润分配，因为我用了这个科目
2023-05-21 20:52:43
宋生老师：回复紫嫣如果是系统修改不了就没办法了，不过正常来说可以增加二级科目的。
2023-05-21 21:21:57
宋生老师：回复紫嫣看不到你的题目？是系统问题？
2023-05-21 21:32:03
紫嫣：回复宋生老师 但是利润分配一级科目我已经使用了，所以加不了，可以把年底本年利润结转利润分配再结转回去，再添加科目吗
2023-05-21 21:54:44
宋生老师：回复紫嫣估计你这个使用过了就改不了应该。
2023-05-21 22:07:38
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