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纳税评估所得税会计分录
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
评估费是不是一次交完
评估费是不是一次交完
196楼
2023-05-22 18:06:20
全部回复
晓海老师：回复爱笑的流沙你好！这要看当时你们双方签署的合同或协议怎么定的
2023-05-22 18:25:26
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 奔跑中的奋斗 发表的提问：
矿山炸药库的安全评估费做到哪?
计入管理费用--评估费即可的
197楼
2023-05-22 18:29:59
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ hai妞  发表的提问：
计提所得税费会计分录是，借:所得税费！贷:应交税费，缴纳时是借：应交税费，贷：银行存款，我们还要做结转会计分录吗？借：本年利润！贷：所得税费！
要的，所得税费用要结转到本年利润的
198楼
2023-05-23 17:47:38
全部回复
hai妞 ：回复辜老师 但是所得税费用期间损益也结转了
2023-05-23 18:13:29
辜老师：回复hai妞 借：本年利润！贷：所得税费用，就是所得税费用结转损益
2023-05-23 18:31:31
hai妞 ：回复辜老师 这样是不是不需要损益结转了呢
2023-05-23 18:57:37
辜老师：回复hai妞 这样就是结转完了呀
2023-05-23 19:21:24
hai妞 ：回复辜老师 哦哦
2023-05-23 19:33:12
hai妞 ：回复辜老师 那这样不写结转借：本年利润，贷：所得税费用，电脑直接损益接转可以吗
2023-05-23 20:01:54
辜老师：回复hai妞 软件做账的话，这个是软件里面的模板结转的
2023-05-23 20:16:17
hai妞 ：回复辜老师 他结转过来是：贷：本年利润！借：所得税费！这样对吗？
2023-05-23 20:42:36
辜老师：回复hai妞 是的，结转是这样的
2023-05-23 20:57:04
hai妞 ：回复辜老师 这样也是可以的吗？这样对吗？
2023-05-23 21:17:19
辜老师：回复hai妞 是这样的，这样是对的
2023-05-23 21:34:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 啊啊啊128170 发表的提问：
一般纳税人缴纳企业所得税的会计分录该如何做？
借；应交税费——企业所得税 贷；银行存款
199楼
2023-05-23 17:59:26
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ Cinderella 发表的提问：
计提企业所得税和缴纳企业所得税的会计分录？如果是在17年6月被税局查到2016年补缴纳企业所得税的分录又是怎么写的？
一、计提企业所得税 借：所得税费用 贷：应交税费——应交增值税 同时结转到本年利润 借：本年利润 贷：所得税费用 二、缴纳企业所得税 借：应交税费——应交企业所得税 贷：银行存款 三、如果是在17年6月被税局查到2016年补缴纳企业所得税的分录又是怎么写的 1、补交时 借：应交税费——应交企业所得税 贷：银行存款 2、结转时 借：以前年度损益调整 贷：应交税费——应交增值税 同时结转到未分配利润 借：未分配利润 贷：以前年度损益调整
200楼
2023-05-23 18:13:53
全部回复
Cinderella：回复李爱文老师 好的，谢谢老师
2023-05-23 18:31:05
李爱文老师：回复Cinderella共同学习共同进步，有不懂的再咨询
2023-05-23 18:52:21
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
缴纳上月增值税和所得税，会计分录怎么写
增值税：借应交税费-未交增值税 贷银行存款 所得税：借应交税费--企业所得税 贷银行存款
201楼
2023-05-23 18:29:58
全部回复
柳老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.41w
引用 @ 默默的玉米 发表的提问：
会计师事务所，是不是一般做不了资产评估啊？
你好，是的，是不能做资产评估的
202楼
2023-05-24 17:33:31
全部回复
默默的玉米：回复柳老师 原因是什么呢？
2023-05-24 17:46:29
柳老师：回复默默的玉米资产评估机构是指依法设立，取得资产评估资格，从事资产评估业务的机构。 有专门机构从事这个工作的
2023-05-24 18:10:33
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 静若幽兰 发表的提问：
老师 工资表上计提的个人所得税，怎样做会计分录 请老师一点一下，从计提个人所得税 到缴纳的会计分录
你好 看下老师给你发的图片
203楼
2023-05-24 17:57:36
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 叶子 发表的提问：
请问:计提和缴纳个人所得税会计分录是？
您好 实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款 缴纳个人所得税时 借：应交税费--应交个人所得税 贷：银行存款
204楼
2023-05-24 18:09:00
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 活力的煎饼 发表的提问：
小微企业减免所得税的那部分应该怎样做会计分录，69904.7*25%=17476.18。 应纳税所得额139806.4这是减免的数据，3495.24是已经缴纳是所得税 139806.4这个数据怎样做会计分录，谢谢，
减免之后的缴纳，你是5%的吧。
205楼
2023-05-24 18:26:59
全部回复
活力的煎饼：回复郭老师 我没有收到您的解答啊
2023-05-24 18:45:59
郭老师：回复活力的煎饼安3495.24计提 交多少计提多少。
2023-05-24 19:13:14
活力的煎饼：回复郭老师 我就是想问问那个数据记什么科目
2023-05-24 19:32:46
活力的煎饼：回复郭老师 9+减免的那部分怎样记会计科目
2023-05-24 19:52:53
郭老师：回复活力的煎饼借所得税费用应交税费3495.24 减免的不需要管。
2023-05-24 20:17:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 李宁 发表的提问：
缴纳企业所得税的滞纳金，怎么做会计分录
借；营业外支出 贷；银行存款
206楼
2023-05-29 16:50:21
全部回复
青椒老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.08w
引用 @ 嫣灵 发表的提问：
缴纳企业所得税的会计分录怎么做？
计提时： 借：所得税费用 贷：应交税费——应交企业所得税 缴纳时： 借：应交税费——应交企业所得税 贷：银行存款
207楼
2023-05-29 17:13:44
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 多啦·君 发表的提问：
补缴纳去年所得税会计分录怎么做
1、补计提时: 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-企业所得税 2、结转时: 借:未分配利润 贷:以前年度损益调整 3、支付企业所得税时: 借:应交税费-企业所得税 贷:银行存款
208楼
2023-05-29 17:39:02
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 勤劳的滑板 发表的提问：
会计事务所的评估合同，和承包合同主要申报印花税吗
你好，承包是什么合同，评估不需要缴纳印花税
209楼
2023-05-29 17:44:58
全部回复
勤劳的滑板：回复佟老师 评估的固定资产金额入在实收资本。借固定资产，贷实收资本。
2023-05-29 18:12:15
佟老师：回复勤劳的滑板这个不需要缴纳印花税的
2023-05-29 18:29:29
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 冰忧 发表的提问：
非同控下，评估费是计入成本吗？
您好，这个是应该记入当期损益
210楼
2023-05-29 18:14:58
全部回复
冰忧：回复文老师 所以这题是不是错了？
2023-05-29 18:39:11
文老师：回复冰忧考试的，你最好最好看下教材，是怎么规定的，要根据教材做题目
2023-05-29 19:03:31
冰忧：回复文老师 好的谢谢老师
2023-05-29 19:26:17
文老师：回复冰忧不客气，这是我们的职责所在
2023-05-29 19:54:56
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