会飞的思恋：回复邹老师 @邹老师：软件上带出会计会计分录，借方： 贷方：固定资产 借方： 贷方：累计折旧

邹老师：回复会飞的思恋你好，这个是不符合固定资产的准则规定的

qzh：回复玲老师 老师我意思问选是还是否

玲老师：回复qzh你好，可以选择，这样有风险会提示你

qzh：回复玲老师 选是

qzh：回复玲老师 我选是怎么通不过也不知那方面有问题，这个公司一直没经营都是0申报的

玲老师：回复qzh你好，不通过应该有提示吧

qzh：回复玲老师 只是在最后是否风险评估，那个界面就不结束了

玲老师：回复qzh一般有风险会提示具体什么风险的

qzh：回复玲老师 那我这怎么回事不通过呢老师，咋办

玲老师：回复qzh没有提示原因你就检查一下报表是不是哪填写的不对

妮妮：回复学堂答疑王老师 哦

学堂答疑王老师：回复妮妮您好！感谢您的提问，祝您学习愉快！

木子老师：回复爱笑的流沙这要看合同是怎么规定的，这些都可以协商的。 祝您工作学习愉快！

东老师：回复鲤鱼绿茶借应交税费应交个人所得税 贷银行存款

匪我存思°：回复郭老师 小企业会计准则是这样吗

匪我存思°：回复郭老师 这个分录对吗，为什么我的报表不平呢

郭老师：回复匪我存思°用利润分配代替以前年度损益调整

匪我存思°：回复郭老师 没明白，能说详细点吗

郭老师：回复匪我存思°借利润分配贷应交税费

水清清：回复岳老师 老师那收入了？不调整吗？

岳老师：回复水清清不好意思，我以为您只问增值税处理。收入原先计入什么科目？假设“预收账款”。 借：预收账款 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润

水清清：回复岳老师 所得税也是计入以前年度损益调整，贷应交税费，企业所得税，再做交纳的对吧

水清清：回复岳老师 老师借以前年度损益调整，贷应交税费怎么理解？

岳老师：回复水清清就是说，所有税款也是从收入中剥离或者从利润中提取，以前年度损益科目（收入、利润）都是通过“以前年度损益调整”来代替。