优雅的绿草：回复东老师 G一般纳税人公司2020年年初递延所得税资产、负债余额均为0,2020年实现的税前会计利润为1000万元 (1)2020年计入投资收益的国债利息收入为90万元 (2)2020年5月份发生违反法律、行政法规而交付罚款30万元。 (3)2020年6月30日购入某生产设备,购买价款为200万元(不含税),增值税税额为13万元,无其他相关税费发生,甲公司对该固定资产采用年限平均法计提折旧,预计使用年限为5年,预计净残值为0。税法采用双倍余额递减法计提折旧，使用年限相同 (4)2020年7月从二级市场上购入某股票作为交易性金融资产核算年末交易性金融资产的账面价值为200万元,包括成本180万元和公允价值变动20万元 (5)2020年年初存货跌价准备余额为0,2020年年末存货账面价值为900万元,计提存货跌价准备100万元 请计算该年应纳税所得额、应交所得税、递延所得税资产、递延所得税负债和所得税费用。

优雅的绿草：回复东老师 这个呢。。。。。。。

东老师：回复优雅的绿草抱歉啊，这个递延所得税都没做过。

小桃儿：回复bamboo老师 好的

bamboo老师：回复小桃儿嗯嗯 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

瑾：回复江老师 那么非关联方交易之间产生的营业收入呢？个别报表与合并报表会不会有什么变化？

江老师：回复瑾非关联方产生的营业收入，不在合并范围之内。不影响合并报表，影响个别报表

王婷：回复小洪老师 坏账准备属于六大会计要素中的哪一类呢？信用减值损失属于六大会计要素的哪一类呢？

王婷：回复小洪老师 老师，有没有六大会计要素包括哪些会计科目的图？

小洪老师：回复王婷你好坏账准备属于资产备抵科目，记账和负债一样，信用减值损失相当于费用科目，和应收有关

小洪老师：回复王婷你好这个百度上面可以下载的我这里没有

王婷：回复小洪老师 坏账准备属于六大会计要素的哪个啊？负债？

小洪老师：回复王婷资产备抵科目，这个借方减少贷方增加

小洪老师：回复王婷不属于负债科目只是记账和负债类似

四月芳菲。：回复陈诗晗老师 不是，就这个年度的。3月份新建的账套

陈诗晗老师：回复四月芳菲。那你这里自然没有上期数据了。 都不在同一系统，你这系统都没有上年度 的数据，如何生成

四月芳菲。：回复陈诗晗老师 不能把这里改成，本年累计数吗？

四月芳菲。：回复陈诗晗老师 你说这个报表上期是2018年年末数据吗？

陈诗晗老师：回复四月芳菲。这个是根据你选择的准则，自动生成的财务报表。 这里的上期金额是上年度 同期的金额。

四月芳菲。：回复陈诗晗老师 我再问老师一个问题，资产负债表为什么没有本年利润，本年利润的公式在哪里体现？

四月芳菲。：回复陈诗晗老师 怎么提现，我出的报表不平

四月芳菲。：回复陈诗晗老师 就差本年利润，我手填报表会，软件生产就差本年利润数

陈诗晗老师：回复四月芳菲。在未分配利润体现，同学。 未分配利润。 你是否结转损益了

四月芳菲。：回复陈诗晗老师 结转啦。 哪未分配利润怎么设置公式？谢谢老师

陈诗晗老师：回复四月芳菲。设置公式 ？ 你是什么意思，是自动 生成报表的啊

爱哭鬼i：回复张艳老师 好的，

爱哭鬼i：回复张艳老师 谢谢

张艳老师：回复爱哭鬼i不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！

charles：回复venus老师 那汇算清缴研发费用加计扣除，利润表的利润总额变化之后，资产负债表跟着变吗？

venus老师：回复charles你好不影响，仅仅只是税务政策的

charles：回复venus老师 调表不调账，那资产负债表未分配利润和汇算清缴税务报表未分配利润不一致，做股权转让的时候涉及分红个税是以哪个报表数据为准呢？

venus老师：回复charles同学那个以年报为准，不会有差别的