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增值税发票是会计开的吗
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 喜悦的流沙 发表的提问：
公司收到支付宝开的增值税专用发票（含之前补开），会计分录是怎样做
你好，借库存商品，应交税费－－应交增值税（进项税额），贷其他货币资金－－支付宝
256楼
2023-06-21 16:44:17
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晓宇老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 0.89w
引用 @ 专注的缘分 发表的提问：
老师，我公司税种认定上增值税征收品目是，经纪代理服务，但是经营范围里面有会计服务，管理咨询服务的项目，我开发票可以开会计服务-服务费发票吗
您好，同学，是可以这样开具的。
257楼
2023-06-21 17:07:28
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专注的缘分：回复晓宇老师 只要经营范围中有就可以开是吗，不用看税务局给定的税种认定税目吗？
2023-06-21 17:23:43
晓宇老师：回复专注的缘分是的，您的理解完全正确。
2023-06-21 17:48:57
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 瓶子 发表的提问：
老师,我手上这家企业 小规模企业 普通发票没有超过免税额，所以增值税0。但是有税务局代开发票 有增值税专用发票 ，那我网上报附加税计税依据填0 是不是错了？计税依据 要填代开增值税专票交的增值税金额 是吗
小规模纳税人到税局申请代开增值税专用发票，无论金额多少，一律需要缴纳增值税、附加税
258楼
2023-06-21 17:32:59
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瓶子：回复文老师 附加税城市维护费代开发票的时候已经交了 教育费和地方教育附加  可以全免
2023-06-21 18:00:47
文老师：回复瓶子就是附加税减免的了是吧
2023-06-21 18:16:16
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 金池? 发表的提问：
1国内旅客运输 滴滴打车费，开的是普通增值税发票吗？是可以抵扣进项增值税的吗？2：船票，飞机票，高铁票 开的也是普通增值税发票吗？是可以抵扣进项增值税吗？3 税和费 是什么区别
1可以 2.高铁和船票的话，直接拿车票来就可以的，不用发票，按票面的金额来抵扣 飞机的话用行程单或者是发票都可以 3. 税由税务机关、财政机关或者海关征收，费由国家行政部门或者事业单位收取；征税加盖当地税务机关的印章，收费加盖行政部门或事业单位的公章；税款列入中央预算和地方预算统一安排使用，费用为满足本部门地方业务支出需要自行安排。
259楼
2023-06-22 16:30:34
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 酷酷的书本 发表的提问：
小规模代开发票 当月作废 当时扣除税额（包含增值税和城建税）扣除的税额请问是正常做会计分录吗？城建税计提 扣除 增值税扣除，
您好 当时扣除税额（包含增值税和城建税）扣除的税额 是正常做会计分录
260楼
2023-06-22 16:44:14
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酷酷的书本：回复bamboo老师 那后期如果税务局退回税额呢 我们应该怎么做
2023-06-22 16:58:29
bamboo老师：回复酷酷的书本做现在相同的红字分录冲减
2023-06-22 17:17:45
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 戴戴(紫熏戴妮) 发表的提问：
公司是一般纳税人，实际增值税不是免税，取得个人代开免税的进货发票，会计分录怎么做，这发票金额是不含税额吗
你直接按发票金额入账处理，同学。 看不清楚 项目，如果是农产品，还是可以扣除进项
261楼
2023-06-22 17:09:31
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戴戴(紫熏戴妮)：回复陈诗晗老师 农
2023-06-22 17:43:24
戴戴(紫熏戴妮)：回复陈诗晗老师 取得免税农产品，我可账务会计分录怎么处理，
2023-06-22 18:01:02
戴戴(紫熏戴妮)：回复陈诗晗老师 菠萝，
2023-06-22 18:22:26
戴戴(紫熏戴妮)：回复陈诗晗老师 这种免税的总金额是含税的不，
2023-06-22 18:33:56
陈诗晗老师：回复戴戴(紫熏戴妮)借：原材料等，金额 倒挤出来 应交税费*增值税*进 发票金额 *9% 贷：银行存款，发票金额
2023-06-22 18:46:22
戴戴(紫熏戴妮)：回复陈诗晗老师 以前报的免税收入报错转出，按不免税收入交税，报表提交不了，因为免税不能填负数，这个怎么处理，
2023-06-22 19:12:40
陈诗晗老师：回复戴戴(紫熏戴妮)你现在应交税变成 负数？
2023-06-22 19:41:18
戴戴(紫熏戴妮)：回复陈诗晗老师 以前没交税做免税收入现在转出做销项税，
2023-06-22 19:57:25
陈诗晗老师：回复戴戴(紫熏戴妮)没交税做免税 收入？ 现在转出做销项什么意思 现在是要补交？
2023-06-22 20:27:20
戴戴(紫熏戴妮)：回复陈诗晗老师 对，是有部分免税收入，但取不到免税收入证明以前借:银行存款，贷：主营收入，报税填表填免税收入，自产自销农产品，现在要转出又不能填数怎么处理，
2023-06-22 20:39:33
戴戴(紫熏戴妮)：回复陈诗晗老师 还是补免税收入税额，免税收入以前报的不动他，像这个月销售收入100万冲免税收入20万，报税本月按80万填收入，销项税按100万和20万税来计算行不，
2023-06-22 21:06:07
陈诗晗老师：回复戴戴(紫熏戴妮)你不是在现在作为转出免税处理，而是去更改之前的申报表，你这属于申报表填写错误。
2023-06-22 21:22:02
戴戴(紫熏戴妮)：回复陈诗晗老师 那这个都是以前报的要去税务改吗?，现在票没回来全，也不能全转出，
2023-06-22 21:48:21
陈诗晗老师：回复戴戴(紫熏戴妮)是的，你这个自己更改不可以了，只能 去税局更改。
2023-06-22 21:58:59
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 如旖 发表的提问：
要在降税（4月1）号后开具16%增值税专用发票，是否在纳税申报时就要填写未开具发票销售额？未开票具发票销售额对应的增值税会在本期缴纳吗？
您好，是的，需要在本期交税，以后补开发票可以开16%的
262楼
2023-06-22 17:32:59
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如旖：回复文老师 4月开票后系统会不会减除上期未开票收入，在开票月减去已经交的
2023-06-22 18:01:00
文老师：回复如旖开票系统不会，但是申报系统里面，您需要减去的
2023-06-22 18:27:30
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 花开伴夏 发表的提问：
开增值税专用发票给公司的，是不是都要计到应付账款账本里，运费，水壶也要吗（有增值税专用发票）
也可以计入其他应付款
263楼
2023-06-23 16:43:52
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
企业已歇业，过去虚开的增值税发票还会查吗
会的 如果恶意虚开没有缴税 还会追究责任
264楼
2023-06-23 16:55:43
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ Me 发表的提问：
老师，公司性质是协会 可以开具增值税专用发票吗
你好 是可以开专票的 如果是一般纳税人的话
265楼
2023-06-23 17:19:41
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Me：回复meizi老师 是小规模可以代开不
2023-06-23 18:01:30
meizi老师：回复Me你好 可以去申请代开发票
2023-06-23 18:12:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 『半面妆』 发表的提问：
营改增后，酒店开具餐饮发票由于不能抵扣，开具的不是增值税专用发票，而是增值税普通发票。酒店开具的住宿发票由于可以抵扣，可以开具增值税专用发票。是这样吗？
你好，住宿的 可以抵扣，餐饮的不可以抵扣
266楼
2023-06-23 17:29:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 红叶 发表的提问：
老师，对方开给我们的加油税票，是增值税专用发票，我抵扣了后，会计账务上入的费用这还可减所得税吗
您好！是的，是可以抵减所得税。
267楼
2023-06-24 17:08:55
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红叶：回复宋生老师 是不是要把抵了增值税的那部份税额扣除后，余下的不含税的金额才可抵减所得税吗，所得税汇算时允不允许税前扣除
2023-06-24 17:32:42
宋生老师：回复红叶您好！对的。是余下部门才能抵减，汇算时允许税前扣除。
2023-06-24 17:54:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 桐桐妈 发表的提问：
问一下，会计学堂增值税发票开票系统的登录名及密码
你好，请找客服老师获取。
268楼
2023-06-24 17:14:15
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 碧蓝的大米 发表的提问：
请问老师：我们公司是小规模，5月到国税代开了增值税专用发票，是现场缴的税款，那么6月初报税的时候地税是不是也要申报缴纳这部分的地税税金
你好，是的，只需要申报地税的地方教育费附加，地方税种，教育费附加0申报，因为已经预交
269楼
2023-06-24 17:29:59
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碧蓝的大米：回复邹老师 是不是城建税和教育费附加就不用申报了，预交的意思是不是就是国税代开的时候已经收过了
2023-06-24 17:46:35
邹老师：回复碧蓝的大米你好，是的，就是这个意思
2023-06-24 17:58:55
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 鱼在水中游 发表的提问：
我们是个体工商户。办理的增值税发票普票。如果这个月开了2万多增值税票。那地税个体工商户经营所得本来每个月都是0申报免税的。这个月开2万多的发票会不会设计交税？
你好！如果是普通发票是可以不用交税。
270楼
2023-06-25 16:39:04
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