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会计年度亏损弥补计算题
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方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 有有 发表的提问:
老师,我们公司是16年度成立,16年亏损349292.78, 17年亏损79767.34。今年第一季度盈利7295.6。 我们17年的汇算清缴还没有做。可以填弥补以前年度亏损吗?弥补以前年度亏损本期金额栏是灰色的,填不了。累计金额可以输进去。但是弥补以前年度亏损不会自己跳出来吗?
要做了汇算清缴后,亏损金额可以在系统里自动带出来。
31楼
2023-02-07 21:47:59
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立红老师
职称:中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 不忘初心 发表的提问:
# 提问 #年汇算弥补亏损表去年弥补完 今年弥补亏损表会怎么显示?
你好,弥补以前年度亏损表以前的数据是自动带出来的。如果有亏损弥补需要你填弥补的数据。没有就不用填写
32楼
2023-02-08 20:13:24
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不忘初心:回复立红老师 去年已弥补完 今年我没填 是它自动填的弥补数 还有可结转下年的弥补数 软件没理去年数 咋回事?把去年盈利的数忘了?
2023-02-08 20:31:59
立红老师:回复不忘初心你好,正常应是系统自动出数的,您看下能不能手动改
2023-02-08 20:46:45
不忘初心:回复立红老师 正常系统会自动弥补吗? 我已申报呀
2023-02-08 20:58:17
立红老师:回复不忘初心你好,以前年度填报的数据是生成的,如果现在有需 要弥补是需要我们填的
2023-02-08 21:08:49
不忘初心:回复立红老师 但是它没显示去年弥补的数 又把今年的弥补了 结转下年可弥补的 去年的弥补数完全没有显示
2023-02-08 21:23:44
立红老师:回复不忘初心你好,是不是去年的数超过了5 年
2023-02-08 21:51:11
不忘初心:回复立红老师 去年弥补了 已弥补完 今年没地去弥补了应该
2023-02-08 22:20:31
不忘初心:回复立红老师 去年超5年 今年更不能弥补呀
2023-02-08 22:31:14
不忘初心:回复立红老师 去年和今年盈利 前面只显示两年数据都亏损 去年把前两年的已弥补完 我是去年接的账
2023-02-08 22:46:11
立红老师:回复不忘初心你好,如果是超过5年的亏损就不能补了
2023-02-08 23:06:02
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Luck Fairy 发表的提问:
汇算清缴时填的弥补以前年度亏损74208.99 用作会计分录吗
你好,弥补亏损是不需要做分录的
33楼
2023-02-08 20:32:59
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Luck Fairy:回复邹老师 现在不是所得税季报吗 账上利润总额是115071.36 还带出来了 弥补以前年度亏损的数74208.99 这样我的申报表的利润就成了40862.37 需要按这个数缴纳 那我的利润表上的数就是115071.36 这个怎么处理呢
2023-02-08 20:56:28
邹老师:回复Luck Fairy你好,你所得税按 40862.37 *税率计提就是了
2023-02-08 21:08:26
文文老师
职称:中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ Aa 发表的提问:
老师,弥补以前年度亏损怎样做会计分录
弥补以前年度亏损,不需要做分录
34楼
2023-02-08 21:02:24
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赵老师
职称:中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 星空 发表的提问:
所得税表的 弥补以前年度亏损 项目是 企业以前年度亏损的实际数还是 计划 弥补以前年度的亏损数
今年的亏损允许以以前年度的实际亏损额作为弥补限额
35楼
2023-02-08 21:28:00
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 飞翔的蝶 发表的提问:
弥补以前年度亏损的会计分录怎么做呢?
你好,弥补以前年度亏损是不需要做分录的
36楼
2023-02-08 21:44:59
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飞翔的蝶:回复邹老师 是只在汇算清缴的时候填写就可以了吗?
2023-02-08 22:11:49
邹老师:回复飞翔的蝶你好,是的,填写表格弥补亏损,但是不需要做账的
2023-02-08 22:40:36
飞翔的蝶:回复邹老师 @邹老师:那我弥补以前年度亏损交的所得税,是算到本年的税负里还是算到上一年度的税负呢
2023-02-08 23:06:25
邹老师:回复飞翔的蝶你好,是属于上一年的
2023-02-08 23:23:55
飞翔的蝶:回复邹老师 @邹老师:那我要算今年所得税的税负时,还要把汇算清缴交的税减掉,才能算今年的所得税税负把
2023-02-08 23:44:27
邹老师:回复飞翔的蝶你好,是的,需要扣除汇算清缴补交的所得税才是当年实际的所得税税负率
2023-02-09 00:01:17
飞翔的蝶:回复邹老师 @邹老师:17年弥补去年亏损的数,是不是也要算到17年呢
2023-02-09 00:20:45
邹老师:回复飞翔的蝶你好,弥补亏损不涉及纳税,不参与税负率计算啊
2023-02-09 00:42:29
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 踩着云的小飞鱼 发表的提问:
弥补以前年度亏损是税前利润弥补吗?会计分录是怎样的?
在结转利润的时候就补了的.因为亏损就放在未分配利润的借方,等有利润后结转利润的时候就会把原来的亏损冲掉,并不需要特别的做其它凭证的.只要结转利润就行了 借 本年利润 贷 利润分配--未分配利润
37楼
2023-02-09 20:52:00
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踩着云的小飞鱼:回复暖暖老师 不需要先计提所得税?
2023-02-09 21:09:22
暖暖老师:回复踩着云的小飞鱼需要计提所得税,本季度的
2023-02-09 21:24:26
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 陌然浅笑 发表的提问:
老师企业所得税弥补亏损明细表中本年度可弥补亏损所得是怎么计算出来的
你上面的当年利润以前年的亏损 填写以前年度亏损 如果小于填写当年利润
38楼
2023-02-09 21:13:19
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陌然浅笑:回复郭老师 老师办公费需不需要纳税调整
2023-02-09 21:25:52
郭老师:回复陌然浅笑有发票的话不需要的
2023-02-09 21:51:44
蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 纯真的万宝路 发表的提问:
老师为什么第二季度弥补以前年度亏损已经弥补完后,第三季度又出现了,二缺第三季度所得要计算也考虑了弥补以前年度亏损的金额
你好! 申报体现的是1-9月份累计金额
39楼
2023-02-09 21:19:15
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李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 静诗思 发表的提问:
季度所得税弥补以前年度亏损的5年具体怎么算的,2011-2016都是亏损的,假如2011年亏损80万,2012年亏损50万,那2017年第二季度利润40万,弥补的是哪年开始合算的弥补亏损
按最早的亏损数据开始弥补
40楼
2023-02-09 21:47:59
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朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 微笑的长颈鹿 发表的提问:
企业今年有利润,上年度亏损是先弥补亏损后在计算所得税吗?
同学你好 对的 先弥补亏损
41楼
2023-02-13 20:17:53
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东老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 温柔的大雁 发表的提问:
你好,二季度盈利20,弥补上年亏损11,这个弥补如何做会计分录?
弥补亏损不需要做会计分录
42楼
2023-02-13 20:27:42
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 孙军辉 发表的提问:
您好,老师,会计从业-会计基础教材,可供分配的利润=净利润(或亏损) 年初未分配利润-弥补以前的亏损 其他转入的金额,这个亏损在计算净利润之前已经弥补过了,为何还要再次减去弥补以前年度的亏损呢? 谢谢!
您好,会计从业-会计基础教材,可供分配的利润=净利润(或亏损)+年初未分配利润-弥补以前的亏损+其他转入的金额,这个亏损在计算净利润之前已经弥补过了,为何还要再次减去弥补以前年度的亏损呢?净利润之前已经弥补过了,因为那是计算应纳企业所得税的所得额时减掉的,但在计算可供分配的利润时的净利润就不含以前年度的亏损了。
43楼
2023-02-13 20:53:33
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孙军辉:回复王雁鸣老师 非常感谢,王老师的神速回答,没想到回复那么快! 那这个公式就不需再减去弥补之前年年度的亏损了,是吧? 即:可供分配的利润=净利润(或亏损) 年初未分配利润 其他转入的金额
2023-02-13 21:25:03
王雁鸣老师:回复孙军辉您好,是的,就不应该再减了,你做得很正确。
2023-02-13 21:35:11
李老师2
职称:中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 来了夏洛特烦恼 发表的提问:
所得税弥补以前年度亏损会计分录是什么
弥补以前年度亏损,无需特别做分录,只需将本年税后净利直接转入“利润分配——未分配利润”科目就可以了。转入后,“利润分配——未分配利润”科目的借方余额就是未弥补的亏损。如果转入后,该科目为贷方余额,则为弥补亏损后的留存收益。
44楼
2023-02-13 21:07:43
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来了夏洛特烦恼:回复李老师2 测试1次
2023-02-13 21:50:28
李老师2:回复来了夏洛特烦恼请不要解答、暂时不接受解答
2023-02-13 22:17:54
来了夏洛特烦恼:回复李老师2 测试1次1、
2023-02-13 22:39:39
李老师2:回复来了夏洛特烦恼范德萨vcvzvcxzvczx热热无群若热武器
2023-02-13 23:00:37
来了夏洛特烦恼:回复李老师2 零零落落
2023-02-13 23:27:56
李老师2:回复来了夏洛特烦恼看过积分代课老师你刚发的是你吗范德萨
2023-02-13 23:57:39
来了夏洛特烦恼:回复李老师2 为期阿萨德撒实打实
2023-02-14 00:25:47
李老师2:回复来了夏洛特烦恼反反复复付付付付付付付付
2023-02-14 00:41:37
来了夏洛特烦恼:回复李老师2 请问**无群额群阿萨达
2023-02-14 00:55:33
李老师2:回复来了夏洛特烦恼热UI契诃夫的健康萨芬范德萨
2023-02-14 01:21:43
来了夏洛特烦恼:回复李老师2 撒大大撒阿萨达答
2023-02-14 01:43:15
李老师2:回复来了夏洛特烦恼的收费的是否vcxzvcxzvcxz范德萨发的撒范德萨
2023-02-14 01:53:21
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 涟漪 发表的提问:
会计账面弥补亏损与税务弥补亏损区别
税务弥补亏损 这个汇算清缴表纳税调整之后的税法上面亏损,会计账面弥补亏损 这个是没有调整的亏损,
45楼
2023-02-13 21:35:58
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涟漪:回复maize老师 谢谢
2023-02-13 21:54:52
maize老师:回复涟漪好,我先回复别的学员了
2023-02-13 22:19:17

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