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会计年度亏损弥补计算题
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小云老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 正月 发表的提问:
老师,我想咨询弥补以前年度亏损问题
你好,具体什么问题呢?
76楼
2023-03-06 20:50:23
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 佘晓丹 发表的提问:
弥补以前年度亏损表这样填对吗
你好,没有看到你16年弥补之前年度的亏损啊
77楼
2023-03-06 21:17:58
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佘晓丹:回复邹老师 是这样填吗?
2023-03-06 21:36:23
邹老师:回复佘晓丹是的
2023-03-06 21:57:06
佘晓丹:回复邹老师 嗯好的谢谢
2023-03-06 22:21:09
邹老师:回复佘晓丹不客气,祝你学习愉快,工作顺利!
2023-03-06 22:49:33
小菲老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ xxyy 发表的提问:
老师,我账上有好多暂估,可弥补以前年度亏损200多万 .我能把这些暂估都调增了吗
同学,你好 暂估要冲掉
78楼
2023-03-07 20:03:32
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xxyy:回复小菲老师 没有票怎么冲
2023-03-07 20:16:00
小菲老师:回复xxyy同学,你好 你之前做暂估的分录,要红字冲掉
2023-03-07 20:34:00
xxyy:回复小菲老师 充掉之后账上就没有成本了
2023-03-07 20:55:54
小菲老师:回复xxyy同学,你好 你本来就没发票,是不能随意暂估成本的
2023-03-07 21:18:32
xxyy:回复小菲老师 我这笔钱已经出去了,红字冲完之后那银行就对不起来了
2023-03-07 21:33:06
xxyy:回复小菲老师 只是没有发票
2023-03-07 21:58:11
小菲老师:回复xxyy同学,你好 有收据吗?
2023-03-07 22:13:46
xxyy:回复小菲老师 老师,有收据
2023-03-07 22:27:40
小菲老师:回复xxyy同学,你好 那凭证不用改,次年汇算清缴的时候,纳税调整
2023-03-07 22:40:37
xxyy:回复小菲老师 那啥时候再冲掉呢
2023-03-07 23:04:01
xxyy:回复小菲老师 搞不明白了
2023-03-07 23:22:37
xxyy:回复小菲老师 哪种情况需要做账务处理,哪种情况不需要账务处理
2023-03-07 23:49:28
小菲老师:回复xxyy同学,你好 如果你没有发票,有收据,一定要入账的话,可以入账,之后纳税调整 如果你没有发票,没有收据,不能入账
2023-03-08 00:12:59
轶尘老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 静诗思 发表的提问:
老师,弥补以前年度亏损最长5年是怎么算的,是按照第一年开始盈利的那年开始算第一年的吗,可以举个例子吗
从亏损年度开始计算 比如2019年亏损 那么这个亏损可以用2020-2024年的盈利弥补
79楼
2023-03-07 20:16:55
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静诗思:回复轶尘老师 老师那2024年当年还是亏损呢,还可以弥补5年吗
2023-03-07 20:35:42
轶尘老师:回复静诗思不可以继续往下弥补了
2023-03-07 20:50:24
静诗思:回复轶尘老师 你好,老师,那我2024年以后公司有亏损,以后都不能弥补了吗,
2023-03-07 21:14:17
静诗思:回复轶尘老师 还是2024年当年有盈利,2025年又亏损,那2026年开始又可以弥补5年了吗
2023-03-07 21:24:23
轶尘老师:回复静诗思不是的 只能弥补到2024年
2023-03-07 21:36:32
静诗思:回复轶尘老师 你意思是以后年度有亏损都不能弥补,弥补每个单位只有一次吗
2023-03-07 22:05:56
轶尘老师:回复静诗思只能弥补五年之内的盈利 五年之后的不可以弥补
2023-03-07 22:24:50
静诗思:回复轶尘老师 就是2025年之后再有亏损,就不能再弥补对吗,那不就是每个单位只有一次享受5年的弥补亏损的机会
2023-03-07 22:48:33
轶尘老师:回复静诗思是的 是每一个年度只能享受五年的弥补 你2020年的亏损可以享受到2025年
2023-03-07 23:15:18
静诗思:回复轶尘老师 假如我2026年亏损10000了,2027年盈利了4000.那我2027年第一季度缴所得税是多少,是4000*25%吗还是不用缴纳
2023-03-07 23:32:30
轶尘老师:回复静诗思不需要缴纳所得税
2023-03-07 23:45:44
静诗思:回复轶尘老师 那还是可以弥补以前年度的税
2023-03-08 00:00:57
静诗思:回复轶尘老师 2026年之后可以弥补几年,还是5年吗
2023-03-08 00:18:56
轶尘老师:回复静诗思弥补都是五年的期限
2023-03-08 00:30:38
静诗思:回复轶尘老师 2019年开始亏损100万,2020年也亏损50万,2021年亏损30万,2022年亏损20万,2023年亏损10万,2024年亏损5万,2020年到2024年5年都亏损,2025年开始盈利10万,请问2025年需要缴纳税吗,还有假如2026年又开始盈亏20万,2027年是不是往后又开始弥补5年,2027到2031年吗?
2023-03-08 00:48:23
轶尘老师:回复静诗思2025年开始盈利10万,2025年需要缴纳税 2026年又开始亏20万,2027年往后开始弥补5年
2023-03-08 01:12:36
静诗思:回复轶尘老师 那就是会不停的循环下去吗
2023-03-08 01:26:58
轶尘老师:回复静诗思是的 就是不停的循环下去
2023-03-08 01:47:54
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 价值观 发表的提问:
企业所得税弥补亏损明细表,是不本年度是“可弥补亏损所得”什么样情况,会使得“主表“减:弥补以前年度亏损”会出现数字呀?
你好,应纳税所得额是正数才可能弥补之前的亏损的,而你提供弥补亏损明细表每年都是亏损,所以是无法弥补之前年度的亏损的 盈利了才可以弥补之前年度亏损
80楼
2023-03-07 20:30:18
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价值观:回复邹老师 老师,我尝试性填写了100万在“合并、分立转入“(转出)”可弥补的亏损额,使得当年可弥补的亏损额为正数。为什么主表“减:弥补以前年度亏损”还是没有变化呀
2023-03-07 20:48:43
价值观:回复邹老师 所得税弥补亏损明细表
2023-03-07 21:01:44
邹老师:回复价值观你好,你需要是17年应纳税所得额是正数,而且弥补了之前年度亏损,主表才会有数据的
2023-03-07 21:24:33
价值观:回复邹老师 老师,你说的“17年应纳所得额”是指“主表中“纳税调整后的所得”对吧,即我拍的照片“企业所得税弥补亏损明细表”-8657.27这个位置应该是正数是吗
2023-03-07 21:45:37
邹老师:回复价值观你好,是的 根据你主表,弥补亏损明细表勾机关系是对的
2023-03-07 22:12:11
价值观:回复邹老师 老师,“合并、分立转入(转出)可弥补的亏损额”,这项是什么意思?我把这项填了100万,可以使得“当年可弥补的亏损额”为正数,却不能使“本年度实际弥补的以前年度亏损额”为数字,还是0?
2023-03-07 22:25:22
邹老师:回复价值观你好,就是因为合并、分立转入(转出)亏损由现在企业弥补 因为你填写10万之后是正数,但是没有填写本年弥补以前年度亏损情况,所以主表还是不体现的
2023-03-07 22:48:19
价值观:回复邹老师 老师,转入100万表示,从其他方转入本企业的利润吗?转出的话,本企业转给第三方吗
2023-03-07 23:17:39
邹老师:回复价值观你好,转入是其他企业转到你企业 转出是你企业转给其他企业
2023-03-07 23:35:31
赵老师
职称:中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 高高的柜子 发表的提问:
关于税前弥补亏损的问题我公司06年利润为亏损,现在实行按季度按实交纳所得税的方法,在计算应税所得的时候有税前弥补亏损一项,这是怎么弥补的呢?是按季度平均摊吗?
企业所得税规定亏损的弥补期限是5年,06年的亏损可以在07-11年间税前弥补。弥补时以亏损额度为限,可以一次性弥补,把亏损弥补完为止。
81楼
2023-03-07 20:53:59
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 水墨音色 发表的提问:
老师,本年度会计利润总额亏损2万,预计2016年年度汇算清缴的时候,会调增应纳税所得额为正数,那么明年1季度盈利,是否可以弥补这亏损的2万,还是不能进行弥补
你好,可以弥补
82楼
2023-03-08 20:03:45
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 宝贝儿 发表的提问:
怎么弥补以前年度亏损?
您好1在汇算清缴的时候填上就可以了。
83楼
2023-03-08 20:21:43
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宝贝儿:回复宋生老师 填什么数据?
2023-03-08 20:40:31
宋生老师:回复宝贝儿您好!就是你以前年度亏损的金额。
2023-03-08 20:51:17
宝贝儿:回复宋生老师 本年度的不用填?
2023-03-08 21:19:46
宋生老师:回复宝贝儿您好!你不是要弥补之前年度吗? 肯定是本年度盈利了才弥补之前的啊
2023-03-08 21:32:17
宝贝儿:回复宋生老师 本年度也亏损
2023-03-08 21:48:30
宋生老师:回复宝贝儿您好!那就不用弥补了。
2023-03-08 22:01:10
吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 王子爱 发表的提问:
请问下我第8行弥补以前年度亏损应该怎么填
你上年的汇算清缴是不是亏损状态?如果不是就不用填
84楼
2023-03-08 20:38:34
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王子爱:回复吴月柳 以前一直是亏损,二季度都是亏损,这个季度政府给了我们公司100万,所以 这个季度有利润形成,如果这个数据不填,那个这个季度就要交10多万的企业所得税么
2023-03-08 20:54:44
吴月柳:回复王子爱那你以前年度亏损的话可以弥补的,你得拿你上年的汇算清缴报表出来看
2023-03-08 21:13:31
王子爱:回复吴月柳 2015年亏损2651904.99元
2023-03-08 21:35:04
吴月柳:回复王子爱你汇算清缴期末亏损是多少?如果这个数就是,那在弥补那就填这个金额
2023-03-08 22:02:26
王子爱:回复吴月柳 那我图中第8行应该填 的数字是多少
2023-03-08 22:30:45
吴月柳:回复王子爱2651904.99
2023-03-08 22:50:16
方老师
职称:中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 舒心的雨 发表的提问:
弥补以前年度亏损还要交报告吗?
如果税务局没有要求,可以不提供报告。
85楼
2023-03-08 20:56:59
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王晶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 孝顺的溪流 发表的提问:
你好,老师,问一下,弥补以前年度亏损上季度弥补过了,这个季度还会出现吗
你好,嗯嗯,还回有的呢
86楼
2023-03-13 19:41:13
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
请教 弥补以前年度亏损
我公司连续几年都是亏损的,亏损金额达十几万。但是今年2015年第四季度盈利五千块钱,我这个季度申报企业所得税A表的时候是否可以在“第8行弥补以前年度亏损”中填列5000元,这样就不用缴纳企业所得税了是不是?
87楼
2023-03-13 19:48:25
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邹老师:回复爱笑的流沙季度不可以弥补亏损 需要在做所得税汇算清缴时,才可以弥补以前年度的亏损
2023-03-13 20:15:52
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 赖娟 发表的提问:
弥补以前年度亏损怎么填写
您好,就填写在弥补以前年度亏损栏即可。
88楼
2023-03-13 20:08:22
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 002 发表的提问:
这个弥补以前年度亏损这里怎么填
季度预缴不允许所弥补亏损。
89楼
2023-03-13 20:18:30
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002:回复郭老师 那这样填就好了对吗
2023-03-13 20:31:33
郭老师:回复002你填写的错了吧,你的成本不应该抵扣,你是按收入来交税。
2023-03-13 20:56:39
002:回复郭老师 个体户,申报生产经营所得
2023-03-13 21:11:37
郭老师:回复002核定征收的,只填写收入就可以。
2023-03-13 21:40:43
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 贾可心 发表的提问:
老师好,弥补以前年度亏损这个数据从哪里取呢?
季度预缴吗?这个是是根据可结转以后年度弥补的亏损额合计 这个来的,你看这个之前那个说明,
90楼
2023-03-13 20:47:58
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