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社保补助做什么会计分录
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 柠檬草 发表的提问：
请问 淘汰车的黄标车补助如何做分录
借：银行存款 贷：营业外收入
226楼
2023-06-19 17:37:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 苗条的犀牛 发表的提问：
老师 我们公司2015年12月的社保现在才补缴 会计分录应该怎么做？
借；应付职工薪酬 贷；银行存款
227楼
2023-06-19 17:50:58
全部回复
苗条的犀牛：回复邹老师 老师 是缴的去年12月份的社保 不用进以前年度损益调整吗？
2023-06-19 18:08:17
邹老师：回复苗条的犀牛你好，计提才是计入以前年度损益调整
2023-06-19 18:18:59
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 精灵 发表的提问：
收到社保的生育补贴，会计说，补休产假期间的工资，剩余冲社保，具体分录该怎么写？
1、借：银行存款 贷：应付职工薪酬-工资 贷：应付职工薪酬-社保费 2、借：应付职工薪酬-工资 借：应付职工薪酬-社保费 贷：管理费用等
228楼
2023-06-20 16:19:17
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 越努力越幸运 发表的提问：
老师你好，公司员工的出差补助可以不计入社保做为社保基数，那具体怎样操作呢？直接在差旅费报销单中写上差旅补助金额，那这部分金额报销是不需要发票，且不用计入社保做社保基数的是吗？
同学你好 嗯 这个是对的
229楼
2023-06-20 16:36:52
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越努力越幸运：回复朴老师 但是得交个税是吗？
2023-06-20 16:53:01
朴老师：回复越努力越幸运同学你好 对的 交个税就可以的
2023-06-20 17:15:35
越努力越幸运：回复朴老师 好的，谢谢老师
2023-06-20 17:37:10
朴老师：回复越努力越幸运满意请给五星好评，谢谢
2023-06-20 17:57:26
越努力越幸运：回复朴老师 老师你好，关于这个问题我还有一个疑问，就是差旅补助这块如果这样操作的话会有什么隐患吗？我在网上查到的资料是有说差旅补贴可以，差旅补助就不可以，好像实操中这部分是有争议的
2023-06-20 18:20:43
朴老师：回复越努力越幸运同学你好 这个计入差旅费补助就可以的 这个不交个税
2023-06-20 18:49:50
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 22年初级取证班7班黄丽丽 发表的提问：
公司收到政府发放专款专用社保补贴1072.36元，现公司交社保费5960.32元，应该怎么做会计分录
你好，你们收到的时候 借：银行存款 贷：专项应付款 缴纳的时候 借：专项应付款 应付职工薪酬等 贷：银行存款
230楼
2023-06-20 16:53:32
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22年初级取证班7班黄丽丽：回复王超老师 收到时借：银行贷款  贷：递延收益  缴纳时借管理费用 社保费5960.32贷银行存款5960.32同时借递延收益1072.36贷管理费用 社保费1072.36这样对吗
2023-06-20 17:17:13
王超老师：回复22年初级取证班7班黄丽丽你好，这个是专款专用的，因此你作为你们的递延收益是不正确的，这个是给员工的钱啊，你们只是代收代付的
2023-06-20 17:29:54
22年初级取证班7班黄丽丽：回复王超老师 这样对不对
2023-06-20 17:58:24
王超老师：回复22年初级取证班7班黄丽丽你好，你看一下我的分录，之前有回答过了
2023-06-20 18:13:58
22年初级取证班7班黄丽丽：回复王超老师 我的意思是理论是不是这样然后我把递延收益换成你说的科目
2023-06-20 18:42:04
王超老师：回复22年初级取证班7班黄丽丽你好，不是的，这个你直接进入管理费用了，标准的处理是通过应付职工薪酬来核算的
2023-06-20 19:07:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 2333333 发表的提问：
社保局补给企业的文员补贴要怎么做分录
你好，企业收到是需要支付给文员的？
231楼
2023-06-20 17:12:09
全部回复
2333333：回复邹老师 给企业的
2023-06-20 17:30:20
邹老师：回复2333333你好，企业收到就计入营业外收入核算的
2023-06-20 17:54:18
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 可爱多 发表的提问：
社保局以工代训的补贴怎么做分录啊
是企业收到社保局补贴吗
232楼
2023-06-20 17:41:59
全部回复
可爱多：回复文文老师 是的
2023-06-20 17:56:57
文文老师：回复可爱多可计入营业外收入科目
2023-06-20 18:16:57
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ MYC 发表的提问：
影视公司（小规模）收到社保局转来的“失业保险留工培训补助”1500元，如何做分录？
您好，这个是计入到营业外收入的好
233楼
2023-06-21 16:20:18
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MYC：回复小锁老师 需要新增二级科目吗？像这样：“营业外收入-失业保险留工培训补助”。
2023-06-21 16:35:34
小锁老师：回复MYC需要，这个是需要的哈
2023-06-21 17:03:25
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 毛毛雨 发表的提问：
社保的会计分录怎么做
计提社保：借：管理费用/销售费用——五险一金- 贷：应付职工薪酬——五险一金- 社保已扣：借：应付职工薪酬——五险一金 贷：银行存款
234楼
2023-06-21 16:48:32
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
交社保会计分录怎么做？
1、缴纳社保时 借：应付职工薪酬－社会保险费（单位部分） 其他应收（付）款－社会保险费（个人部分） 贷：银行存款 2、计提时 借：管理费用－社会保险费（单位部分） 贷：应付职工薪酬－社会保险费（单位部分） 3、发放工资时 借：应付职工薪酬－工资（应发数）贷： 其他应收(付)款－社会保险费（个人部分）银行存款 （实发数）
235楼
2023-06-21 17:10:34
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 李豆豆 发表的提问：
交社保会计分录怎么做？
你好 借；应付职工薪酬——社保，其他应收款（个人部分），贷；银行存款
236楼
2023-06-21 17:18:15
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李豆豆：回复邹老师 不需要计提 直接就这一步吗
2023-06-21 17:35:53
邹老师：回复李豆豆你好，缴纳之前需要计提，因为你问的是（交社保会计分录怎么做），所以我才回复是缴纳的分录
2023-06-21 17:52:57
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 羞涩的滑板 发表的提问：
社保局退回公司失业保险金，会计分录怎么做？借方计什么，贷方计什么呢？
您好 请问计提失业保险跟缴纳时候分录怎么写的
237楼
2023-06-21 17:38:59
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羞涩的滑板：回复bamboo老师 并没有计提失业保险分录，只是银行对账单上突然多了一笔社保款，银行存款增加了
2023-06-21 18:04:15
bamboo老师：回复羞涩的滑板那您单位缴纳的五险里面没有失业保险？
2023-06-21 18:19:13
羞涩的滑板：回复bamboo老师 我看了之前同事做的会计分录，只记载了 借：管理费用-社保费 贷：银行存款。
2023-06-21 18:37:24
bamboo老师：回复羞涩的滑板借：管理费用-社保费 借方红字 借：银行存款 借方蓝字
2023-06-21 18:51:01
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ "无极 发表的提问：
社保局退回社保费用要怎么做会计分录
需要看是啥原因退回，你们之前多交还是啥情况
238楼
2023-06-22 16:23:43
全部回复
"无极：回复maize老师 可能是因为费率的原因。社保局直接退到基本户。
2023-06-22 16:35:54
maize老师：回复"无极那就冲回你之前交分录就可以
2023-06-22 16:52:34
"无极：回复maize老师 社保我们企业一般分公司承担部分和个人承担部分，退回基本户的那我只能把它当做公司部分的？就是借银行贷管理费用-公司部分社保？
2023-06-22 17:08:31
"无极：回复maize老师 还是说也可以当做营业外收入？
2023-06-22 17:35:04
maize老师：回复"无极要是给减免那就需要做营业外收入，要是别的那就冲回你之前做就可以，你之前没有通过应付职工薪酬吗
2023-06-22 17:54:35
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 岁月静好 发表的提问：
若工资社保公积金计入成本里，并且有项目核算辅助项，计提工资社保公积金和发放工资社保公积金怎么做分录。工资成本结转怎么做分录
你好，正常计提就行 借：生产成本—工资 —社保 —公积金 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 借：主营业务成本—某项目 贷：生产成本
239楼
2023-06-22 16:46:53
全部回复
岁月静好：回复月月老师 老师，是服务性行业，不是生产型行业
2023-06-22 17:06:16
月月老师：回复岁月静好你好，那计入管理费用。
2023-06-22 17:27:16
岁月静好：回复月月老师 我们是工程管理咨询行业
2023-06-22 17:38:21
岁月静好：回复月月老师 也是不能记到成本里吗？
2023-06-22 17:58:57
月月老师：回复岁月静好你好，你就计入管理费用—工资——某项目。
2023-06-22 18:23:34
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ Ling 发表的提问：
老师，今年受疫情影响，公司收到了社保的失业补助，怎么做账呢？
借银行 贷其他收益/营业外收入
240楼
2023-06-22 17:16:10
全部回复
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