借；管理费用 900 库存现金 100 贷；其他应收款 1000

你好！ 借：银行存款 贷：应交税费-应交增值税

借：管理费用—差旅费 应交税费—应交增值税—进项税 贷：银行存款

您好 把错误的红冲了 分录就是前会计做的分录不变金额负数 这个月按发票正常做账 专票可以抵扣

你好， 借在建工程 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算收入

您好，不开发票时，收款，借；现金或者银行存款，贷：预收账款，发货时，借；发出商品，贷；库存商品。开发票后，借：预收账款，贷；主营业务收入，应交税费-应交增值税-销项。结转成本，借：主营业务成本，贷；发出商品。采购付款时，借；预付账款，贷；现金或者银行存款，收到时，借；原材料，贷：应付账款-暂估。拿到发票时，先做，借；原材料，负数，贷：应付账款-暂估，负数，再做，借；原材料，应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人取得增值税专用发票，用于应税项目，否则无此分录），贷：预付账款。

你好，借；管理费用等科目 贷；库存现金等科目 无法取得发票的，汇算清缴按规定做调整