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发票拿回怎么做会计分录
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 月·妍雅 发表的提问：
公司代开发票走账，把扣除税费部分退回，怎么做会计分录
你好 你们收到钱的时候 借：银行存款 带：其他应付款 退回去的时候 借：其他应付款 贷：银行存款 其他业务收入  这里是扣除的部分
106楼
2023-03-21 20:11:33
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 226899 发表的提问：
直接转销坏账的分录怎么做。有应收收不回和预付拿不到发票
借：坏账准备，贷：应收账款
107楼
2023-03-21 20:26:45
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226899：回复袁老师 没有计提是发生了直接记
2023-03-21 20:49:50
袁老师：回复226899借：资产减值损失，贷：应收账款
2023-03-21 21:19:37
龙老师
职称：初级会计
5.00
解题: 0.04w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
买的办公用品，但是发票还没有回来，怎么做会计分录
支付时 借：预付账款——XX 贷：银行存款/库存现金 收到发票时 借：管理费用——办公费 贷：预付账款——XX
108楼
2023-03-21 20:35:59
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 小刘同学 发表的提问：
老师，保险公司开回来的这两张发票怎么做会计分录
你好 ，看不出是不是增值税专用发票，假装他是普票： 借管理费用 -保险费 900 管理费用-车船税 300 贷 现金或银行存款 1200
109楼
2023-03-22 19:19:15
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小刘同学：回复老江老师 都是电子普票，第二张图呢？直接放保险费？
2023-03-22 19:46:27
老江老师：回复小刘同学是的，列入管理费用-保险费
2023-03-22 20:03:33
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 2333333 发表的提问：
是钢材公司 钢材拿去热浸加工 开回增值税发票 该怎么做分录呢
同学，计入制造费用。
110楼
2023-03-22 19:41:20
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 无情的棒棒糖 发表的提问：
先通过银行支付了房租，但是发票没拿回来，这样怎么做分录啊？
@可可西里 借预付贷银存 每月分摊借费用贷银存 以后有发票附到摊销的分录里面，没有发票不能税前扣除
111楼
2023-03-22 20:09:53
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王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
之前有个分录，发票没有拿过来，借：主营业务成本 45万贷：应付账款-暂估款45万，现在拿回来25万发票，还有20万过一个月拿过来，怎么做分录
你好，先把暂估的红冲，在写一遍正确的
112楼
2023-03-22 20:32:59
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会计学堂辅导老师：回复王晶老师 就冲25万吗
2023-03-22 20:57:21
王晶老师：回复会计学堂辅导老师嗯嗯嗯嗯，是的先冲25万
2023-03-22 21:12:21
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
民营医院 拿药送礼了 ，怎么做会计分录？
借：管理费用－－业务招待费贷：库存商品
113楼
2023-03-27 20:10:17
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
出纳拿给我两张单子，说是增值税退回，我该怎么做会计分录。单位执行的是政府会计准则
你好！ 可以做分录： 借银行存款 贷其他收入 预算会计做分录： 借资金结存…货币资金 贷其他预算收入
114楼
2023-03-27 20:33:54
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嘻嘻：回复蒋飞老师  老师，不是贷应交增值税吗？不用冲之下税吗？如果跨年了呢？
2023-03-27 21:09:32
蒋飞老师：回复嘻嘻不用贷增值税的，做上面的分录就可以了
2023-03-27 21:31:36
蒋飞老师：回复嘻嘻如果金额不大，跨年了，建议直接做上面的分录
2023-03-27 21:44:39
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 无心的樱桃 发表的提问：
老师您好，请问一下7月借款支出了一笔钱，财务会计借其他应收款，贷零余额，需要做预算会计吗？10月发票拿回来了应该怎么做分录呢
你好，不需要做预算会计的， 借业务活动费 贷 其他应收款
115楼
2023-03-27 20:45:07
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 柳絮飞 发表的提问：
拿到这个表，要计提工资吗？会计分录怎么做
借：制造费用 直接人工 管理费用 销售费用 贷：应付职工薪酬
116楼
2023-03-27 20:50:28
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 哩哩啦啦啦啦啦啦所所 发表的提问：
未收到发票时同,会计分录怎么做,收到发票认证了,会计分录又怎么做
你好，是购进货物没有收到发票，今后又收到了发票吗？
117楼
2023-03-27 20:56:59
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哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 因为前期发票没有认证,所以未入帐,这个月认证了一部分,从这个月开始入帐摊销可以吗?
2023-03-27 21:23:09
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好 取得发票没有认证 借；相关科目 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款等科目 发票认证了 借； 应交税费（进项税额） 贷； 应交税费（待认证进项税额） 你所指摊销是？
2023-03-27 21:52:09
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 能说一下详细的会计分录吗
2023-03-27 22:08:20
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，这个就是详细的分录啊 取得发票没有认证 借；相关科目 应交税费（待认证进项税额） 贷；银行存款等科目 发票认证了 借； 应交税费（进项税额） 贷； 应交税费（待认证进项税额）
2023-03-27 22:18:58
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 付款时,借预付帐款 240万 贷 银行存款240万 每月摊销时 借制造费用20万 贷预付帐款20万 收到认证发票时 借长期待摊费用186.9 应交税金-应交增值税进项税额33.1万, 贷预付帐款220 ，这样对吗
2023-03-27 22:37:06
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，应当是取得发票先计入长期待摊费用，然后摊销计入制造费用才是的
2023-03-27 23:01:24
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 那就是未取得发票,实际支付了,也不用先摊销是吗
2023-03-27 23:26:33
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，需要取得发票才做摊销的
2023-03-27 23:50:25
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 好的,谢谢,那取得发票的时间不一至,有早有晚,那这个怎么分摊
2023-03-28 00:06:09
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，根据发生的长期待摊费用总金额/预计受益期限计算平均摊销
2023-03-28 00:24:45
哩哩啦啦啦啦啦啦所所：回复邹老师 如果1月50万,2月80万,3月70万,那1月底要摊销吗?
2023-03-28 00:47:17
邹老师：回复哩哩啦啦啦啦啦啦所所你好，这个费用发生完了什么时候受益就需要开始摊销的
2023-03-28 01:06:03
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 任颖 发表的提问：
老师，销售退回，开了红字发票。所有的会计分录怎么做？
你好，红字发票借应收账款负数金额 贷主营业务收入负数金额 贷应交税费负数金额
118楼
2023-03-28 19:28:08
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任颖：回复徐阿富老师 那月末税金还需要处理吗？
2023-03-28 19:46:34
徐阿富老师：回复任颖你好，税金和平时你的做法一样，只是这个红票把销项税做成负数而已
2023-03-28 20:12:25
任颖：回复徐阿富老师 好的 还有发生销售退后回得，需要做进项税额转出。完整的分录怎么写？
2023-03-28 20:38:18
徐阿富老师：回复任颖你好，进项转出是购货方做的，凭红字信息表，借库存商品或原材料负数金额 贷应交税费-进项税额转出 贷应付账款负数金额
2023-03-28 21:06:57
任颖：回复徐阿富老师 好的，谢谢老师
2023-03-28 21:35:13
徐阿富老师：回复任颖不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢
2023-03-28 21:51:57
欧老师
职称：无
5.00
解题: 0w
引用 @ 扬 发表的提问：
老师预付账款暂估入库回发票都怎么做会计分录啊
暂估入库，一般在月底做计提一笔，月头按原上月计提的金额全部原金额冲销。
119楼
2023-03-28 19:49:13
全部回复
扬：回复欧老师 老师您帮我看看这个做有问题吗，1、预付货款时 借：预付账款 贷：银行存款 2、 收到商品 借：库存商品 贷：应付账款-估价入库 3、 回发票时 借：应付账款-估价入库 贷：预付账款 老师你帮我看看预付账款跟应付账款-估价入库这样用行吗
2023-03-28 20:04:48
欧老师：回复扬这样做是可以的。只是如果未收发票是，如果做资产负债表，要把应付账款-估价入库和预付账款对冲。
2023-03-28 20:29:04
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
出纳拿给我两张单子，说是增值税退回，我该怎么做会计分录。单位执行的是政府会计准则
你好！ 可以做分录： 借银行存款 贷其他收入 预算会计做分录： 借资金结存…货币资金 贷其他预算收入
120楼
2023-03-28 20:03:27
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