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会计分录是按会计做还是税法做
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.43w
引用 @ 魔鱂鱼 发表的提问：
老师 厂房租金 一年付一次，计提和支付如何做会计分录，疫情期间减免了半年 已计提的 如何做分录？
同学你好 借生产成本 贷银行存款 交多少按照多少计提
91楼
2022-12-22 05:45:21
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魔鱂鱼：回复朴老师 已计提了一年  年底了 交了半年，多计提的半年  怎么处理
2022-12-22 06:11:05
朴老师：回复魔鱂鱼直接冲减了就可以了
2022-12-22 06:35:45
魔鱂鱼：回复朴老师 谢谢老师
2022-12-22 07:03:27
朴老师：回复魔鱂鱼满意请给五星好评，谢谢
2022-12-22 07:22:01
夏天老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.37w
引用 @ A 发表的提问：
利息收入会计分录，是做红字同样的分录，还是做相反分录
你好，做利息收入用借方红字表示
92楼
2022-12-22 06:05:14
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微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 糟糕的咖啡豆 发表的提问：
公司定制保温杯，作为宣传及客户礼物，会计分录如何处理？税法上有需做不同的处理吗？
您好，购买物品，赠送客户，入业务招待费，并无什么不同
93楼
2022-12-22 06:11:32
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 水中的鱼 发表的提问：
老师你好，我有两个问题 第一：开了票没有把钱进到公户而是打到法人卡上，该如何做账。 第二：我开了张机械费的发票，会计分录该怎么做。
您好，您可以挂其他应收款--法人 借应收账款贷主营业务收入销项税额
94楼
2022-12-22 06:24:00
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 孙雅韵S2Y 发表的提问：
老板让我做会计分录，会计分录是什么，怎么做的？
会计分录 会计分录是指对某项经济业务标明其应借应贷账户及其金额的记录，简称分录。按照所涉及账户的多少，分为简单会计分录和复合会计分录。 简单会计分录指只涉及一个账户借方和另一个账户贷方的会计分录，即一借一贷的会计分录； 复合会计分录指由两个以上(不含两个)对应账户所组成的会计分录，即一借多贷、一贷多借或多借多贷的会计分录。 会计分录的编制步骤： 第一，分析经济业务涉及的是资产(费用、成本)还是权益(收入)； 第二，确定涉及到哪些账户，是增加还是减少； 第三，确定记入哪个(或哪些)账户的借方、哪个(或哪些)账户的贷方； 第四，确定应借应贷账户是否正确，借贷方金额是否相等。
95楼
2022-12-23 05:38:51
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孙雅韵S2Y：回复庄老师 那这块内容具体去哪里看，搜索哪块课程？实操练习是哪块？不知道怎么学习操作会计分录
2022-12-23 06:07:22
庄老师：回复孙雅韵S2Y你好，在会计学堂里有这样的实务操作
2022-12-23 06:25:09
孙雅韵S2Y：回复庄老师 搜索实务操作里面哪块内容？我都不懂会计分录，实务操作我也不会怎么弄
2022-12-23 06:50:31
庄老师：回复孙雅韵S2Y你好，慢慢学，学习是一个过程，先学习会计分录和会计科目，
2022-12-23 07:05:22
孙雅韵S2Y：回复庄老师 我知道，但关键我这会计分录和会计科目我去哪里学，我问的就是这个，就是不知道去哪里学，搜的标题又是哪个？
2022-12-23 07:31:18
庄老师：回复孙雅韵S2Y你好，要先在会计学堂里学习基础班
2022-12-23 07:42:20
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 琛余 发表的提问：
法人借公司款，归还借款怎样做会计分录？
你好，借款 借：其他应付账款 贷：银行存款 还款 借：银行存款 贷：其他应收款
96楼
2022-12-23 05:58:56
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笑笑老师
职称：中级会计师,税务师,经济师
4.99
解题: 0.72w
引用 @ 玉 发表的提问：
因为少报了个税，后来去补上了，产生了点滞纳金，请问这个怎么做账啊？怎么写会计分录？
您好，滞纳金记入营业外支出 借：应交税费－应交个人所得税 营业外支出 贷：银行存款
97楼
2022-12-23 06:23:59
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玉：回复笑笑老师 借：到底写什么，没太明白，老师？
2022-12-23 06:43:44
笑笑老师：回复玉您好， 借：应交税费－应交个人所得税 营业外支出（滞纳金） 贷：银行存款
2022-12-23 07:03:37
玉：回复笑笑老师 借：营业外支出（个人所得税滞纳金）吧？
2022-12-23 07:23:28
笑笑老师：回复玉您好，可以这样写，滞纳金就是记入这个科目
2022-12-23 07:42:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
股东分红怎么做会计分录呢？还有分红产生的税费怎么做会计分录呢
你好 借：利润分配——未分配利润，贷：利润分配—应付股利 借：利润分配—应付股利 ，   贷：应付股利       借：应付股利  ，  贷：银行存款，应交税费—个人所得税 借：应交税费—个人所得税，贷：银行存款 
98楼
2022-12-24 05:37:33
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 瓦片儿 发表的提问：
没买社保的人员工资是否还是按工资报？会计分录怎么做呢
这个需要 看你们那边社保局管的严不严，按你们实际申报
99楼
2022-12-24 05:57:19
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ Justin 发表的提问：
5月份不用交税,那用不用做会计分录 180-170-17=-7元 就不知道象这种情况如何做帐务处理?
你好，是有增值税留抵7元的意思？
100楼
2022-12-24 06:20:59
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Justin：回复邹老师 5月份不用交税,那用不用做会计分录 180-170-17=-7元 就不知道象这种情况如何做帐务处理?
2022-12-24 06:51:08
邹老师：回复Justin你好，需要这样做结转分录 借；应交税费-应交增值税（销项税额） 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-应交增值税（进项税额）
2022-12-24 07:09:02
Justin：回复邹老师 加计抵减用不用做分录？
2022-12-24 07:30:18
邹老师：回复Justin你好，在取得发票的 时候做相应分录
2022-12-24 07:46:31
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 李学尧 发表的提问：
关于挂靠双方的款项往来、税金怎么做账?求会计分录
你好，外账这些往来只能做成你司实际发生的，内账代付挂其他应收款科目。比如代付增值税，借：其他应收款 贷：银行存款
101楼
2022-12-25 05:18:12
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李学尧：回复吴月柳 例如，我们挂靠A公司，承接一项工程，收到工程款70000元，打入A账户，A账户扣除税金、挂靠费，尾款转入我司，请问我们是记70000，还是记尾款？ 扣除的税金、挂靠费都未给单据，做账后面都没有依据，问对方要，他就说税金10个点、挂靠费2个点，用进账的每笔款数*10%，可是根据税率，算出来的与实际缴纳的不符合啊
2022-12-25 05:48:38
吴月柳：回复李学尧记70000，税金等写入管理费用科目，你可以写张单据给老板签字确认做附件
2022-12-25 06:17:44
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 单薄的水蜜桃 发表的提问：
你好，老师 一个酒行有零售烟不开税票，这个如何做账，会计分录怎么写
你好！这个一样的做，借现金等 贷主营业务收入 应交税费
102楼
2022-12-25 05:42:12
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
将无法归还的15000营业外收入,做会计分录
借应付账款15000 贷营业外收入15000
103楼
2022-12-25 06:05:04
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 淡然若水 发表的提问：
购买税控盘和维护费的会计分录，如果这个月没收入不抵扣税，怎么做会计分录？还是什么时候有税时再做分录？分录怎么做？
借：管理费用贷：现金；抵扣：借：应交税费，贷：管理费用
104楼
2022-12-25 06:18:00
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淡然若水：回复袁老师 这个月不抵扣只用做借：管理费用贷：现金对吗？下月有税需抵扣时再做借：应交税费，贷：管理费用对吗？
2022-12-25 06:31:09
淡然若水：回复袁老师 这个月没税什么时候把820元填写到申报表里面？
2022-12-25 06:47:32
袁老师：回复淡然若水是的，对的，不抵扣时候不用填的
2022-12-25 07:02:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 金色朱雀 发表的提问：
小规模纳税人，是按季度计提增值税吗？计提的会计分录怎么做
你好 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 确认收入的同时确认增值税应纳税额
105楼
2022-12-26 05:13:29
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金色朱雀：回复邹老师 增值税不用计提吗？
2022-12-26 05:34:36
邹老师：回复金色朱雀你好，小规模纳税人不需要计提，确认收入的同时就确认了增值税应纳税额
2022-12-26 05:51:31
金色朱雀：回复邹老师 好的！谢谢老师！
2022-12-26 06:01:57
邹老师：回复金色朱雀不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-26 06:21:02
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