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会计分录是按会计做还是税法做
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 多多 发表的提问:
公司免交房产税做不做会计分录,如果做分录怎么做?
您好 公司免交房产税不做会计分录
121楼
2022-12-29 05:48:01
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多多:回复bamboo老师 上半年是小规模纳税人减半征收,我全额计提,减半的部分贷营业外收入。下半年政策全额免,这样不用做会计分录可以吗?
2022-12-29 06:00:29
bamboo老师:回复多多是的 减免的不需要做会计分录
2022-12-29 06:18:39
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 高冷的萝莉 发表的提问:
计算地税是不是根据我们交的国税算的
你好,附加税是根据国税的增值税计算,还有以收入为依据计算 的税种
122楼
2022-12-29 06:12:00
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辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 巴豆 发表的提问:
老师,您分享的固定资产加速折旧处理,是说会计做账还是正常按直线法计提,只是企业所得税申报按税法一次性扣除对吧?
是的,你的理解是对的
123楼
2023-01-03 05:22:31
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蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 发表的提问:
公司开发票应该是公司做会计分录借应收帐款,贷工程结算,还是项目部做会计分录。
你好! 是公司做这个分录的
124楼
2023-01-03 05:46:30
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乾:回复蒋飞老师 那项目部都做什么
2023-01-03 06:04:11
蒋飞老师:回复项目部一般不做账的
2023-01-03 06:25:07
乾:回复蒋飞老师 只做付款如借原材料贷应付账款一应付材料费
2023-01-03 06:41:41
蒋飞老师:回复你好! 对的。
2023-01-03 07:02:01
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 有有 发表的提问:
住宿行业是一张发票做一个会计分录,还是说可以现金收款的发票合起来做一个会计分录,银行收款的发票合起来做一个会计分录
您好,住宿行业可以一张发票做一个会计分录,也可以现金收款的发票合起来做一个会计分录,银行收款的发票合起来做一个会计分录。
125楼
2023-01-03 06:02:59
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凡凡老师
职称:中级会计师,经济师
4.99
解题: 0.42w
引用 @ 添婼然有^O^綪 发表的提问:
什么叫走工会的账,我刚做会计,到底怎么做分录?
你好,就是你们公司有工会账户的。这个福利费是直接在工会账户做账的
126楼
2023-01-04 05:03:22
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 急紧流年 发表的提问:
计提应交增值税会计分录会写 金额是怎么算的?还有计提城建税,教育税金及附加会计分录和计算方法
期末结转 借;应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷;应交税费-未交增值税 根据销项税额与进项税额的差额计算 城建税=增值税*7%或5% 教育费附加=增值税*3% 地方教育费附加=增值税*2% 借;税金及附加 贷;应交税费——城建税,教育费附加,地方教育费附加
127楼
2023-01-04 05:31:00
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.49w
引用 @ 1658053980 发表的提问:
老师,学中级会计时,还会再学一学,如何具体的做分录吗?做分录,是主要在学中级会计时,会的吗?
你好,会学如何做分录 但是主要是针对中级的业务,比基础,初级的要难一些
128楼
2023-01-04 05:42:07
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小惑老师
职称:税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 莫名 发表的提问:
买的150万固定资产税法上做了一次性扣除!会计分录怎么做?然后会计法上要怎么做?
借:固定资产 进项税额 贷:银行存款
129楼
2023-01-04 05:49:13
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莫名:回复小惑老师 做了一次性扣除!做成费用,还是折旧
2023-01-04 06:01:40
莫名:回复小惑老师 看别个同学问的!要做递延所得税负债!怎么做分录?
2023-01-04 06:22:54
小惑老师:回复莫名会计上计提折旧,借:成本费用 贷:累计折旧 那个调整要在汇算清缴填制报表中提现
2023-01-04 06:48:43
莫名:回复小惑老师 报税时填!那哪个递延所得税负债怎么做分录?是这个不懂
2023-01-04 07:04:29
小惑老师:回复莫名看一下我写的分录
2023-01-04 07:31:28
莫名:回复小惑老师 老师昨天这个问题我有点转不了弯!也就是我们一次性做成费用了!就少交了所得税?就应该是负债增加,用第一个分录!相当于计提的意思!然后每个月折旧,直到把应交所得税冲完!是吧?
2023-01-04 07:57:51
小惑老师:回复莫名是的,你比较一下会计折旧与税法折旧在折扣期比较一下,是谁大于谁,你的理解是对的
2023-01-04 08:17:04
莫名:回复小惑老师 那我们150万的吊车要10年计提折旧还是5年就可以!借 应交税费——应交所得税 贷 累计折旧
2023-01-04 08:38:47
莫名:回复小惑老师 最后剩下递延所得税资产怎么处理?
2023-01-04 08:52:34
莫名:回复小惑老师 这个确实不懂!麻烦老师了?
2023-01-04 09:11:30
小惑老师:回复莫名你这个是生产设备吗
2023-01-04 09:27:43
莫名:回复小惑老师 是工地上的吊车
2023-01-04 09:40:26
小惑老师:回复莫名那按照5年摊销就可以
2023-01-04 10:01:08
莫名:回复小惑老师 老师!我那个分录对吗?
2023-01-04 10:25:08
小惑老师:回复莫名不对,借:工程施工_折旧 贷:累计折旧
2023-01-04 10:54:05
莫名:回复小惑老师 老师!这样又做一次成本!不就是做了两次了吗?我已经一次性做到费用里去了!
2023-01-04 11:17:29
小惑老师:回复莫名你这个是会计处理,你说的是税法的一次性做扣除,会计账务处理就是按照准则方法,你一次性计提进成本反映在汇算清缴填报申报上,两者之间形成税会差异
2023-01-04 11:37:30
莫名:回复小惑老师 老师最后再麻烦你下!固定资产150万税务上怎么做分录?会计上怎么做?
2023-01-04 11:57:12
小惑老师:回复莫名你税务上要一次性计入成本吗
2023-01-04 12:15:22
莫名:回复小惑老师 是啊!现在不是有这政策吗?
2023-01-04 12:36:58
小惑老师:回复莫名就是按照我说的的分录,你在账上这样按期计提。等你们汇算清缴时申报表做完再做调整分录
2023-01-04 13:01:51
小惑老师:回复莫名这样您能明白吗?
2023-01-04 13:18:59
莫名:回复小惑老师 如果不一次性扣除我会做!一次性做成本我也会!就是你说的申报表做完再做调整我不明白!
2023-01-04 13:35:23
小惑老师:回复莫名汇算清缴时,你的申报表有一张明细,那里有税会差异,填完后,因为你会计和税法因为折旧年限不同产生差异就知道了,然后会产生你之前说的递延所得税资产或负债,这样解释可以吗?你看我写的分录,那张图片。当会计折旧大于税法折旧时,形成递延所得税资产,小于时就是递延所得税负债
2023-01-04 13:59:37
莫名:回复小惑老师 知道了!谢谢老师耐心指导!非常感谢!
2023-01-04 14:13:36
小惑老师:回复莫名不客气,祝您周末愉快!有问题再来找我
2023-01-04 14:43:26
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ い太普通づ 发表的提问:
老师地税是不能登录了吗,总是显示这个
你好 应该是系统出错了 你晚点登陆进去试试
130楼
2023-01-04 06:00:00
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い太普通づ:回复meizi老师 国家公示网也显示这样,后面我去百度重新搜索出来又可以登陆了,地税就一直不得
2023-01-04 06:17:52
meizi老师:回复い太普通づ你好 你问下你当地税局 上面截图显示就是系统出错了
2023-01-04 06:34:36
い太普通づ:回复meizi老师 好吧
2023-01-04 06:48:05
meizi老师:回复い太普通づ好的 晚点再试试能登陆不
2023-01-04 07:09:22
QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 笑笑 发表的提问:
季度9万免税会计分录是季度做还是多少
你好!按季度做账务处理
131楼
2023-01-05 05:21:30
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李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
考会计上岗证的时候,在做分录题时,如果遇到的数是50万,那么在答题的时候是写50还是500000呀
500000
132楼
2023-01-05 05:34:33
全部回复
QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 超级的花卷 发表的提问:
老师 你好 请问公司找的是个人会计代账而不是代账公司 请问付一年代账费是怎么做分录 谢谢
你好!需要按劳务费代扣代缴个税处理
133楼
2023-01-05 05:59:59
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