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会计分录可以一借多贷吗
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
对于会计分录，可以先做分录，在去税务局备案实收资本的变更吗？ 借:实收资本贷:其他应收款–股东
可以的同学。这个不影响
271楼
2023-07-11 16:40:54
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
企业所得税计提多了，可不可以做返分录：借：应交税金-企业所得所 贷：所得税
你好，就是做相反分录冲销
272楼
2023-07-11 17:02:46
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 大大咧咧153 发表的提问：
借营业税金及附加，贷应交税费，应交工会经费，借应交税费，应交工会经费，贷银行存款。这样的分录是对的吗？工会经费的分录可以这样做吗？
你好，工会经费不通过税金和附加。借管理费用一工会经费，贷应付职工薪酬一工会经费
273楼
2023-07-11 17:21:00
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 不必言苦 发表的提问：
老师：您好！请问上缴工会经费时会计分录可以这样做吗？ 借：其他应付款—工会经费 贷：银行存款
您好 借：管理费用-工会经费 贷：应付职工薪酬-工会经费 借：应付职工薪酬-工会经费 贷：银行存款
274楼
2023-07-12 16:23:03
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不必言苦：回复bamboo老师 好的，谢谢老师！
2023-07-12 16:46:05
bamboo老师：回复不必言苦不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-07-12 17:00:59
不必言苦：回复bamboo老师 祝老师新年快乐！
2023-07-12 17:21:29
bamboo老师：回复不必言苦嗯嗯 您也新年快乐
2023-07-12 17:44:39
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 咕噜咕哎咕 发表的提问：
老师，你好，我2019年有一笔分录会计科目错误，当时的分录是 借 无形资产 贷预付账款 那我现在2020年要更改成借管理费用 贷预付账款 那这个会计科目错误是不是要先红字冲回，然后再填写正确的会计分录，这样子可以吗？
你好，可以这么做的。
275楼
2023-07-12 16:39:16
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
是上一年的应付账款借方余额没转到下一年，借贷方不平，那要做什么会计分录调整是上一年的应付账款借方余额没转到下一年，借贷方不平，那要做什么会计分录调整 对，借贷方不平 那可以把应付账款借方余额通过什么科目来调整
同学你好 这个就是用利润分配未分配利润
276楼
2023-07-12 16:49:49
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小宝老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 2w
引用 @ 陆 发表的提问：
老师，写会计分录的时候方向有时会模糊，这个怎么去联系起来 6要素的借贷方向挺清楚的但一借多贷或者一贷多借的时候就有点糊涂了，一个分录里涉及了资产，或者负债所有者权益类的多种科目老是写错
你好同学，已开建议还是一个个来写，不明白的就可以先分开写在合并没啥好法子，时间长了就熟悉了就好了，始终记住有借必有贷借贷必相等
277楼
2023-07-12 17:16:58
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 阿涅 发表的提问：
我刚刚看这个会计分录了，应付职工薪酬借方有两次会计分录，贷方有一次，那么借贷不相等啊
建议您看一下下面的规范分录 计提工资和社保时 借：管理费用等--工资/社保（公司负担部分的社保） 贷：应付职工薪酬--工资/社保 实际发放工资时 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--社保（个人负担部分的社保） 应交税费--应交个人所得税 银行存款
278楼
2023-07-12 17:29:58
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阿涅：回复张艳老师 老师，个人所得税是直接缴纳，不用计提吗
2023-07-12 17:57:22
张艳老师：回复阿涅个人所得税没有计提的说法，只是在实际发放工资时代扣下来，由公司代缴。
2023-07-12 18:23:20
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 小祝 发表的提问：
企业筹建期间会计分录 发生安装费用分录： 借：管理费用-开办费 贷 ：现金 /银行存款/其它应付款 可以吗
你好什么方面的安装费
279楼
2023-07-16 18:32:57
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小祝：回复小惑老师 车间、办公区水电安装
2023-07-16 18:48:35
小惑老师：回复小祝金额很大吗？除了安装水电，还需要给车间厂房做其他吗
2023-07-16 19:15:16
小祝：回复小惑老师 企业筹建期间发生了30多万的装修费，这里面有、工资、材料
2023-07-16 19:40:39
小惑老师：回复小祝那可以作为开办费处理的
2023-07-16 19:59:54
小祝：回复小惑老师 那也就是这个会计会录做的没有问题？那企业开业了，管理费用开办费转入哪个科目，一次性转入的吗？
2023-07-16 20:19:04
小惑老师：回复小祝是的，开业后将开办费分别转入 例如 借：管理费用-办公费 贷：管理费用-开办费
2023-07-16 20:32:39
小祝：回复小惑老师 哦，转入了管理费用-办公费后期末转入本年利润，还是待摊费用？
2023-07-16 20:52:33
小惑老师：回复小祝月末结转到本年利润
2023-07-16 21:10:43
小祝：回复小惑老师 那可以直接从管理费用开办费转入本年利润吗
2023-07-16 21:32:27
小惑老师：回复小祝不好的，要先按照前面分录结转一下在到本年利润
2023-07-16 21:59:58
小祝：回复小惑老师 企业筹建期间购买的灯具，电风扇是计入固定资产，还是管理费用
2023-07-16 22:24:40
小惑老师：回复小祝金额较小的都计入费用处理
2023-07-16 22:41:32
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 发表的提问：
资成费借增贷减，收负所借减贷增。在会计分录分析是通用的吗
你好！这个是通用的！
280楼
2023-07-16 18:59:39
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：回复老江老师 但是我老是分不清借方贷方怎么办
2023-07-16 19:18:19
老江老师：回复资产负债表知道不？左边的借增加贷减少;右边的相反.....
2023-07-16 19:34:51
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 胡田 发表的提问：
以前月份做的分录（不跨年），借：财务费用，贷：银行存款；借：本年利润，贷：财务费用；现在发现多记了财务费用，可以红冲吗，怎样做分录
你好 金额很大吗 这个财务费用
281楼
2023-07-16 19:14:59
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胡田：回复meizi老师 不大，我多次去银行提现,银行收取手续费（每次提现20万，手续费20元），我每次都把手续费计入财务费用，目前财务费用总额为389.18元，现在银行给我一张专票，价税合计389.18，其中增值税额21.98。 我想着先把财务费用红冲了，然后把以前计入财务费用的21.98元计入增值税进项税额
2023-07-16 19:45:51
meizi老师：回复胡田嗯 可以的 你直接红冲 在做进项税就行了
2023-07-16 20:08:18
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ ｜安幕忆嫣红～ 发表的提问：
我开负数发票，如何做会计分录，我做相反科目。可以吗。借:主营收入 借:税金 贷:应收账款 正数的，
你好，做蓝字发票一样的分录，只是金额用红字，不是做相反的分录
282楼
2023-07-17 16:14:35
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｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 那我上个月已经这样做了，我该如何调整呢
2023-07-17 16:39:47
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 已经导致主营业务收入多出来了，我该如何做分录调整之前得账务
2023-07-17 17:07:51
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～你好，不好意思，在外面办事，你做一张红字金额的凭证。
2023-07-17 17:18:32
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 具体怎么做了，等你空下来，示例我看下，谢谢
2023-07-17 17:41:56
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～你好，借应收账款（红字金额） 贷主营业务收入（红字金额） 贷应交税费-应交增值税-销项税额（红字金额）
2023-07-17 17:53:34
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 好的，这样对我应收账款没有影响吧
2023-07-17 18:07:27
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～你好，应收账款也刚好正确的余额了
2023-07-17 18:33:24
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 这样是不是应收账款变了啊
2023-07-17 18:44:58
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～你好，蓝字金额为啥和红字不一样？
2023-07-17 19:04:08
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～一笔正数一笔负数肯定刚好的，不一样肯定是你做不对
2023-07-17 19:28:33
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 我2月份开票开了71895元，开负数是70561，那时候不知道，直接把负数发票做相反分录了
2023-07-17 19:58:05
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 我直接把负数发票，借 主营 借应交税金销项 贷:应收账款 没有用红字
2023-07-17 20:22:17
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 现在次月，我该如何调整呢
2023-07-17 20:48:54
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～你好，你把那张做错的凭证，用红字冲销，再重新做一张正确的
2023-07-17 21:03:00
｜安幕忆嫣红～：回复徐阿富老师 好的
2023-07-17 21:24:49
徐阿富老师：回复｜安幕忆嫣红～恩，你理解了就好的
2023-07-17 21:45:36
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 汇鑫010 发表的提问：
上年度管理费用多计提了28元，以前年度损益调整会计分录怎么做？结转分录及登记账本借贷方向？
您好，分录，借；以前年度损益调整，负数28元，贷；应付职工薪酬，负数28元。结转分录，借；利润分配-未分配利润，负数 28元，贷；以前年度损益调整，负数28元。按分录的借货方向记账。
283楼
2023-07-17 16:38:17
全部回复
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 叶子 发表的提问：
这种短期借款，我做一步分录可以吗，借银行存款贷短期借款，这样对吗
你好，这样做分录可以的。
284楼
2023-07-17 17:02:35
全部回复
叶子：回复牛老师 还款的时候分录相反
2023-07-17 17:31:22
牛老师：回复叶子是的，利息支出计入财务费用。
2023-07-17 17:46:58
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ (黄粱一梦) 发表的提问：
以前年度会计分录：借：成本 贷：应付账款
你好，具体是什么业务呢
285楼
2023-07-17 17:08:58
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