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会计分录可以一借多贷吗
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 乐乐 发表的提问：
老师 计提以前年度折旧 借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 结转：借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 结转这部分会计分录，T3软件上会自动生成吗？还是需要自己编上会计分录
你好，是需要自己录入结转分录的 
286楼
2023-07-18 15:49:19
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乐乐：回复邹老师 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
2023-07-18 16:10:35
乐乐：回复邹老师 这部分系统不结转损益吗
2023-07-18 16:25:29
邹老师：回复乐乐你好，这个分录是需要自己录入，软件不会自动结转
2023-07-18 16:46:57
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 牧歌 发表的提问：
你好，一张记账凭证可以多借多贷吗？
您好 一张记账凭证可以多借多贷
287楼
2023-07-18 16:00:50
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LOLA老师
职称：
4.90
解题: 0w
引用 @ 精明的犀牛 发表的提问：
请问一下， 我公司以前的会计在缴纳社保时，没有计提社保，直接做了一笔 会计分录是：借：管理费用-社保 贷：银行存款，这样做就是没有做计提，而是缴纳多少做多少到费用里去。实际上应做二笔计提的会计分录借：管理费-社保 贷：应付职工薪酬 缴时 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 现在我要按二笔分录来做，但在计提时有与实缴的有差额，因为有的员工可以在一个月补缴了五个月的社保，这种情况比较多，会出现计提与缴纳总是有差额不平。请问，我现在应如何做社保的会计分录呢？谢谢！！！
您好！建议分两步做，借：管理费用-社保 贷：应付职工薪酬 缴时 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 至于计提与实缴有差额的部分，多计提可以冲回，少计提可以补提。
288楼
2023-07-18 16:23:49
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 发嗲的蜜蜂 发表的提问：
您好老师收到上年度多交的企业所得税，因用的小企业会计准则，无以前年度损益调整科目，分录借银行存款，贷应交税费所得税，借应交税费所得税，贷利润分配未分配利润。可以吗？
你好，收到上年度多交的企业所得税，小企业会计准则。账务处理是这样的 
289楼
2023-07-18 16:38:17
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 萍 发表的提问：
房屋租金收入 作为主营业务收入 可以分摊到每个月吗 ？会计分录 未收到租金时 借应收账款 贷 主营业务收入 应交增值税收到租金 ： 借银行存款 贷应收账款 会计分录这么做对吗？
您好，可以分摊到每个月的。 您后面的分录是对的，但是直接一次性确认收入的做法哦
290楼
2023-07-18 17:05:59
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萍：回复宸宸老师 安全年总的租金收入分摊到各月怎么做分录
2023-07-18 17:32:31
萍：回复宸宸老师 按全年总的租金收入分摊到各月怎么做分录
2023-07-18 17:59:23
宸宸老师：回复萍您好，您是预收了全年的租金吗
2023-07-18 18:28:07
萍：回复宸宸老师 还没收到 有几个租金在不同月份交 能平均做到每个月应收账款吗  怎么做会计分录
2023-07-18 18:52:51
宸宸老师：回复萍您好，这种情况不能平均。 除非是预收了几个月的租金，这种情况下可以分摊
2023-07-18 19:15:16
萍：回复宸宸老师 比如 租赁方年底交6万 房租。 我能不能每个月 借应收账款5000  贷：主营业务收入4761.9  应交增值税238.1。等收到租金时 借：应行存款 贷营收账款
2023-07-18 19:43:53
宸宸老师：回复萍可以，但是这种你就需要每个月开一次发票了。
2023-07-18 19:56:48
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 君福 发表的提问：
假设员工长期未还借款，那么公司可以从其工资扣除，会计分录这样做吗？ 借:应付职工薪酬一工资 贷:其他应收款
是的，你分录没有问题是这样。
291楼
2023-07-19 16:28:13
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 刘冰 发表的提问：
请问老师，假如会计分录是 借：现金10 银行存款10 应收账款10 贷：主营业务收入30 但是往来的发票开错了，退回来了， 我该如何作废会计分录。 可以单独做会计分录 借：现金10 借：应收账款 -10 吗？
发票开错了，你开了负数发票吧。
292楼
2023-07-19 16:54:07
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刘冰：回复郭老师 我们是财政非税票据，只是把开错那张发票要回来了，是不是直接做单项反分录就可以了？老师 借：主营业务收入 10 贷：应收账款 10 还是要都重新做一下反分录 借：主营业务30 贷：现金 10 银行存款10 应收账款10
2023-07-19 17:21:21
郭老师：回复刘冰可以做第一个就可以 冲回来
2023-07-19 17:32:01
淑女老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.26w
引用 @ 巧克力 发表的提问：
我公司刚成立的企业，在开办期购买了包装袋，会计分录可以 借：管理费用 贷：银行存款，这样写可以吗？
你好，可以的借：管理费用-开办费
293楼
2023-07-19 17:05:14
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巧克力：回复淑女老师 不需要先：借：周转材料---包装物，贷：银行存款，然后再结转 借：管理费用--开办费，贷：周转材料--包装物吗？
2023-07-19 17:33:56
淑女老师：回复巧克力你好，如果为了管理的需要也可以，应该不影响报表。包装物周转时间较短
2023-07-19 18:02:20
巧克力：回复淑女老师 @张淑丽老师:好的，谢谢
2023-07-19 18:16:10
淑女老师：回复巧克力你好，不客气的了、、、、、
2023-07-19 18:43:48
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 郑丽环.... 发表的提问：
工程施工购入材料和领出可不可以并成一步会计分录借工程施工-合同成本贷银行存款或应付帐款，还是要开做会计分录？
你好，不可以并成一步， 要开做会计分录
294楼
2023-07-19 17:11:59
全部回复
郑丽环....：回复紫藤老师 老师，工程施工-合同毛利这个科目一定要设吗？
2023-07-19 17:37:18
紫藤老师：回复郑丽环....工程施工购入材料，就是工程物资
2023-07-19 18:02:30
郑丽环....：回复紫藤老师 我做的是借原材料贷银行存款
2023-07-19 18:20:57
紫藤老师：回复郑丽环....借 工程物资贷银行存款
2023-07-19 18:35:50
郑丽环....：回复紫藤老师 老师，购买主材是路灯少量电缆和水泥沙石都要先入工程物资吗？
2023-07-19 19:01:31
郑丽环....：回复紫藤老师 我们是没有库存的
2023-07-19 19:23:29
郑丽环....：回复紫藤老师 购买后直接用于施工现场
2023-07-19 19:34:33
紫藤老师：回复郑丽环....购买主材是路灯少量电缆和水泥沙石都要先入工程物资，然后工程施工
2023-07-19 19:58:23
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 伊九九 发表的提问：
这个分录可以写成，借：应付账款-合肥满口香餐饮有限公司11130 财务费用-手续费10.5 贷：银行存款11140.5 吗？就是多借一贷
您好 可以这样写 一个银行支出的合并记账
295楼
2023-07-20 15:57:14
全部回复
伊九九：回复bamboo老师 我在会计学堂上做实操，我这样写显示错误
2023-07-20 16:19:30
bamboo老师：回复伊九九实操是按照既定模式设置的 实际工作中可以这样写
2023-07-20 16:46:13
伊九九：回复bamboo老师 好的
2023-07-20 17:06:08
bamboo老师：回复伊九九嗯嗯 欢迎有疑问继续提问
2023-07-20 17:18:49
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 魏梦娜 发表的提问：
多计提增值税可以转回吗？ 做相反的会计分录可以吗？
你好，可以的，做 计提相反分录或相同分录负数
296楼
2023-07-20 16:13:29
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小芳 发表的提问：
老师土地税和房产税必须计提吗，如果可以不用计提，我的会计分录这样可以吗，借：管理费用-土地税-房产税 贷：银行存款
最新是做的是借税金及附加 贷应交税费 需要计提
297楼
2023-07-20 16:28:44
全部回复
小芳：回复maize老师 按月计提，还是可以在季度末一次性计提
2023-07-20 16:40:24
maize老师：回复小芳需要看你们是不是季度缴纳的，季度申报，那就季度计提
2023-07-20 17:06:09
阎老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ 善良的店员 发表的提问：
请问电力安装施工企业可以做这样的会计分录吗？借：主营业务成本，贷:工程施工
你好，可以按照建筑施工企业核算方法这样核算的。
298楼
2023-07-20 16:47:14
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 胡萝卜 发表的提问：
以前年度费用多记怎么做会计分录？借：费用（红字？） 贷：以前年度损益调整（红字？）
你好，以前年度费用多记，调整的分录是 借：库存现金等科目 贷：以前年度损益调整—某某费用 
299楼
2023-07-20 17:03:00
全部回复
胡萝卜：回复邹老师 老师多记的费用调整至下一年度，没有发生现金退回，下一年该怎么做账务处理呢？谢谢
2023-07-20 17:31:28
邹老师：回复胡萝卜你好，那你之前多记费用的分录是什么呢？
2023-07-20 17:55:46
胡萝卜：回复邹老师 上一年分录 借：销售费用 贷：应付职工薪酬 将销上一年 售费用调整至今年的研发费用，最后结转进管理费-研发费
2023-07-20 18:14:00
邹老师：回复胡萝卜你好，那调整的分录就是 借：应付职工薪酬 贷：以前年度损益调整—销售费用
2023-07-20 18:31:55
胡萝卜：回复邹老师 那么今年的分录应该怎么做呢，调进管理费
2023-07-20 18:47:03
邹老师：回复胡萝卜你好，是错误的计入了销售费用，正确的应当计入管理费用，是这个意思？
2023-07-20 19:14:09
胡萝卜：回复邹老师 是的 上一年的销售费用科目放错，调至今年的管理费用
2023-07-20 19:26:05
邹老师：回复胡萝卜你好，跨年的调整分录是 借：以前年度损益调整—管理费用 贷：以前年度损益调整—销售费用
2023-07-20 19:56:04
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ Jane&Coby 发表的提问：
老师，餐饮行业的，会员充值1000送出100元（不是好马上消费）。内帐的，会计分录如下：借费用100元，银行存款1000 贷预收帐款1100元。这样处理可以吗？会员消费时候，会计分录如下：借：预收帐款 货：营业收入。但这样做的话，有一个问题，假如当月充值送出的多，费用就多
你好，分录对的，是的，当月送的多费用会增加的
300楼
2023-07-21 16:59:59
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Jane&Coby：回复郭老师 会员系统消费金额是这样显示
2023-07-21 17:16:01
Jane&Coby：回复郭老师 我请教一下，可以按系统这个金额做会计分录吗？
2023-07-21 17:35:24
郭老师：回复Jane&Coby你好，按你赠送的金额的做，你这个是消费之后又赠送的？
2023-07-21 18:02:11
Jane&Coby：回复郭老师 是充值时送的，只不过是消费时会员系统自动这样减出来
2023-07-21 18:27:07
郭老师：回复Jane&Coby你好，消费的时候冲预收，你这个是按比例扣除现金和赠送的吧？
2023-07-21 18:47:58
Jane&Coby：回复郭老师 对
2023-07-21 19:06:50
郭老师：回复Jane&Coby你好，那这个不妨碍你做账，只是显示的余额而已
2023-07-21 19:30:51
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