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没有发票怎么写会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
银行回单的结算方式是现金，用途是差旅费，还没有收到报销的发票，怎么写会计分录
你好 借：其他应收款，贷：银行存款  
241楼
2023-06-28 17:44:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
经济业务已经发生但是没有开发票，会计分录怎么做
您好！建议等开发票的时候再计入。不然有时候麻烦。
242楼
2023-07-02 19:09:02
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 柏丽雅集 发表的提问：
放银行50万承兑保证金，会计分录怎么写呢，从银行拿到承兑的会计分票怎么写，还有承兑到期的会计分录怎么写，不太会。还有解付和兑付，也分不清，这个什么意思呀
你好 付保证金 借 其他货币资金 50 贷 银行存款 50 拿到承兑汇票 借 应付账款 贷 应付票据 承兑到期 借 应付票据 贷 其他货币资金
243楼
2023-07-02 19:28:21
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柏丽雅集：回复老江老师 谢谢老师。
2023-07-02 20:07:03
老江老师：回复柏丽雅集不用谢，这是应该的
2023-07-02 20:36:25
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 大镜框 发表的提问：
收到没有实际报销的发票，怎么做账呢？会计分录怎么写？另外公司刚刚开办，所有支出的钱都是老板自己支付的，有的没有取得发票，有发票的该怎么处理？基本户现在没有存款
你好，有发票的先计入其它应付款
244楼
2023-07-02 19:38:59
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 123啊谁都能看见的那 发表的提问：
这些都是没有发票或者收据的，要录入内帐系统，请问怎么做分录呢？（按照最左边的序号编写会计分录哦谢谢老师）
你好！110列入其他货币资金-支付宝，118和121列入管理费用-业务招待费，其他列入管理费用-办公费
245楼
2023-07-03 16:40:25
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123啊谁都能看见的那：回复老江老师 好的，老师。那这些都是有发票的，请问每一条怎么做会计分录呢？
2023-07-03 16:56:50
老江老师：回复123啊谁都能看见的那@123啊谁都能看见的那: 列入管理费用－业务招待费：８７０＋４７４＋５６８＋４１３ 列入管理费用－电话费：３６９８ 列入管理费用－车辆费用：１２００＋１５＋３５＋２０＋３７１ 列入管理费用－其他：１５９＋１８００
2023-07-03 17:15:00
123啊谁都能看见的那：回复老江老师 老师，那我们公司收了客户的钱来购买我们网站的积分，那要怎么做分录呢？
2023-07-03 17:25:16
老江老师：回复123啊谁都能看见的那@123啊谁都能看见的那:网站的积分是干嘛用的？一般收钱的业务，多数列入收入，或主营业务收入，或其他业务收入，或营业外收入
2023-07-03 17:37:00
123啊谁都能看见的那：回复老江老师 积分是当客户给了我们一笔钱我们就会在他的虚拟账户里面给他送积分，那就是主营业务把？
2023-07-03 17:47:15
老江老师：回复123啊谁都能看见的那@123啊谁都能看见的那:确认为收入！
2023-07-03 18:10:22
123啊谁都能看见的那：回复老江老师 老师，不是营业收入而是收入吗？为啥呢
2023-07-03 18:23:53
老江老师：回复123啊谁都能看见的那@123啊谁都能看见的那:不好意思，我写简称了，其实我指的收入就是指营业收入！
2023-07-03 18:34:02
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 12345689 发表的提问：
有一批货到了，发票没到，销售出去了，销售发票也开了，那做账是不是要做暂估，然后会计分录怎么写
借：库存商品 贷：银行存款 暂估入库
246楼
2023-07-03 16:48:06
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12345689：回复佟老师 老师还没付款
2023-07-03 17:00:27
12345689：回复佟老师 借库存商品后面明细科目是不是可以写具体的产品名称
2023-07-03 17:21:50
佟老师：回复12345689那就做应付账款处理
2023-07-03 17:46:57
12345689：回复佟老师 贷是不是写应付账款-暂估？？？
2023-07-03 18:06:30
12345689：回复佟老师 老师明细科目麻烦看一看对不对
2023-07-03 18:22:19
佟老师：回复12345689是的，就这样处理就可以了
2023-07-03 18:49:26
12345689：回复佟老师 然后发票来了再把他红冲在录入正确的发票分录就可以了是不
2023-07-03 19:17:54
佟老师：回复12345689是的，发票回来后冲红后做正确的就行了
2023-07-03 19:41:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阳阳2014 发表的提问：
由总部代发的商品怎么做会计分录，没有单据和发票
你好，收入通过贵公司核算吗
247楼
2023-07-03 17:03:21
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阳阳2014：回复邹老师 通过
2023-07-03 17:22:14
邹老师：回复阳阳2014那没有发票怎么核算成本呢
2023-07-03 17:36:15
阳阳2014：回复邹老师 可以作为销售费用吗
2023-07-03 18:00:40
邹老师：回复阳阳2014代发的商品怎么能做销售费用呢，销售过程中发生的相关支出可以计入销售费用
2023-07-03 18:25:16
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 莉 发表的提问：
，借款是借的房租费，报销时，没有住宿发票，用洗涤用品发票顶替了，报销时会计分录二级明细怎么写
你好 替票是不合法的 报销只能按发票内容做账
248楼
2023-07-03 17:18:29
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 标致的外套 发表的提问：
中标后不退保证金且没有发票，会计分录怎么做
不退保证金计入营业外支出
249楼
2023-07-03 17:36:00
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ yoyo 发表的提问：
老师请问，当月认证的发票没有做账的会计分录如何填写
您好，当月认证的发票当月要入账，你认证了的当月就需要抵扣，所以必须入账哦
250楼
2023-07-04 16:28:39
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 帆 发表的提问：
购进货物已经付款，但是没取得发票时怎么做会计分录 确定发票后怎么做会计分录？
你好，付款，借；预付账款 贷；银行存款 取得发票，借；库存商品 应交税费（进项税额） 贷；预付账款
251楼
2023-07-04 16:54:34
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帆：回复邹老师 老师 我得攒够一定数额对方还给我开发票 之前需要3到5个月 这期间我还需要给别人送个货 我不借库存商品 那不盘亏吗？
2023-07-04 17:25:26
邹老师：回复帆你好，你是说之前对方先送货，但是没有开具发票的意思吗？
2023-07-04 17:42:00
帆：回复邹老师 是的 攒够一定金额 他才给我开
2023-07-04 18:07:33
邹老师：回复帆你好，付款，借；预付账款 贷；银行存款 购进 货物，借；库存商品 贷；应付账款——暂估 取得发票冲销暂估，借；应付账款——暂估 贷；库存商品 借；库存商品 应交税费（进项税额） 贷；预付账款
2023-07-04 18:28:22
帆：回复邹老师 付款 不是需要根据银行回单做吗？
2023-07-04 18:53:14
帆：回复邹老师 月底或下月初才会有回单啊
2023-07-04 19:22:49
邹老师：回复帆你好，付款是根据以银行回单作为附件的
2023-07-04 19:38:02
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 阳光 发表的提问：
购进时是普通发票和没有发票的，会计分录怎么做？销售时开给客户的是公司自己印制的零售小票，会计分录怎么做？
借库存商品贷银行存款 没发票的以后是否能取得发票? 销售时按小票借银行存款贷主营业务收入应交税费—应交增值税
252楼
2023-07-04 17:22:43
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阳光：回复方老师 没发票的以后不能取得发票，自制的销售小票也可以计算应交增值税吗？
2023-07-04 17:40:42
方老师：回复阳光以后也不能取得发票的话，做账同取得普通发票，但没发票的部分在所得税税前不能扣除，要做调增应纳税所得额。 企业自制的小票可以作为销售凭证确认增值税纳税义务，正常计算缴纳增值税。
2023-07-04 17:59:39
阳光：回复方老师 请问一下，退换货的会计分录怎么做？
2023-07-04 18:26:27
方老师：回复阳光退换货与发出的商品有差别吗，是否补差价。
2023-07-04 18:44:21
老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 晴天娃娃 发表的提问：
失控发票分别有去年和今年的，该如何进行会计处理，分录怎么写
您好，一般情况下，成本暂不处理，只做进项税转出，一样的，借：相关成本费用科目，贷：应交税费-应交增值税-进项转出。
253楼
2023-07-04 17:35:58
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
你好，我想请教哈先收款发货会计分录是什么？然后开发票会计分录又应该怎么写
借：银行存款 贷：预收账款 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费
254楼
2023-07-05 16:56:53
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会计学堂：回复小云老师 我请教别人，别人又说是借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费 开票时红冲重新写正确的？这个怎么理解呢？
2023-07-05 17:17:20
小云老师：回复会计学堂不清楚为何其他人这样说，但是先收钱后发货就是我说的那样做没错
2023-07-05 17:35:59
会计学堂：回复小云老师 那小规模纳税公司应该是没有应交税费的把？
2023-07-05 17:54:11
小云老师：回复会计学堂怎么会没有呢，一样交税
2023-07-05 18:21:49
会计学堂：回复小云老师 是按销售额的三个点，贷方要写应交税费吗？
2023-07-05 18:40:44
小云老师：回复会计学堂是的，贷方做应交税费
2023-07-05 19:00:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ v7喜 发表的提问：
买房子会计分录！怎么做账呢！刚开始没有发票！后来取得发票
你好 付款的时候，借：预付账款，贷：银行存款 取得发票的时候，借：固定资产，贷：预付账款 
255楼
2023-07-05 17:14:05
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v7喜：回复邹老师 预付账款不是房子原值哦！怎么冲回预付呢！
2023-07-05 17:42:29
邹老师：回复v7喜你好 付款的时候，借：预付账款，贷：银行存款 取得发票的时候，借：固定资产，贷：预付账款  不敢预付账款是不是与房产原值相等，都是这样处理啊 
2023-07-05 17:54:31
v7喜：回复邹老师 那算完原值应该怎么处理呢！这个不需要折旧的吗？
2023-07-05 18:17:59
邹老师：回复v7喜你好，算完原值，这个是什么意思 计入固定资产核算，需要计提折旧的 
2023-07-05 18:46:02
v7喜：回复邹老师 之前会计记的账记入帐里面的固定资产！全部是按照原职入帐的！
2023-07-05 19:02:07
邹老师：回复v7喜你好，后面正常计提折旧就是了啊
2023-07-05 19:14:32
v7喜：回复邹老师 折旧按照房产原值折旧是吧！做账按照发票入账！
2023-07-05 19:39:22
邹老师：回复v7喜你好，是的，是这样的
2023-07-05 20:03:22
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