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家具厂会计如何结转成本
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英老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.42w
引用 @ DORIS 发表的提问：
工厂租金燃气记入制造费用，期末结转成生产成本，那生产成本再结转库存商品，我们没有库存商品，是做餐饮服务的。生产成本应该最后如何结转？
可以直接结转到主营业务 成本
181楼
2023-06-05 18:05:25
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ lilier 发表的提问：
厂帮别的加工厂垫付的加工款705,会计分录如何处理，借款的厂家也是供货商，会计分录如何处理
借：应付账款 贷：银行存款或现金
182楼
2023-06-05 18:12:38
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lilier：回复吴月柳 给5星好评哦！谢谢鼓励; 老师，问一下，我们厂替a厂垫付给b705元的材料费，但是，这些材料是b厂给我们的，就是说，a厂应该给b厂705元，但平时，都有业务往来给a厂打款2414元，其中扣除这705元了，就是应付a的款，扣除去了，在b厂的业务往来中，加上了这705元，共应付3256元，全清帐，怎么做会计分录，求解
2023-06-05 18:59:52
吴月柳：回复lilier垫付，借：应付账款705.贷：银行存款705，支付，借：应付账款1709 贷：银行存款，1709,付b厂，借：应付
2023-06-05 19:20:31
吴月柳：回复lilier借：应付账款b2551 贷：银行存款2551
2023-06-05 19:41:01
lilier：回复吴月柳 那b厂的那705怎么做
2023-06-05 20:04:14
吴月柳：回复lilier实际不是你们欠的705所以垫付挂的A8厂，就是上面第一笔分录
2023-06-05 20:17:31
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 逐霁 发表的提问：
管家婆月末结转的时候先结转了损益再结转的成本，会不会有影响啊，如果有应该怎么办呢
倪好有影响的结转的主营业务成本，这个有余额还没有结转损益。
183楼
2023-06-05 18:32:59
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逐霁：回复郭老师 那应该怎么办啊
2023-06-05 19:01:42
郭老师：回复逐霁做完所有的业务之后，你再结帐再结转损益。
2023-06-05 19:19:14
逐霁：回复郭老师 可是一月份我已经先结转的了损益了呀
2023-06-05 19:46:55
郭老师：回复逐霁那你看一下你的主营业务成本是不是有余额，你这样会造成你的财务报表不平，现在已经那么做了，你看下能反结账修改吧，以后按照正确的来。
2023-06-05 20:01:55
逐霁：回复郭老师 结转损益和结转成本还没有审核和记账
2023-06-05 20:20:13
郭老师：回复逐霁那你现在可以直接修改。
2023-06-05 20:45:43
逐霁：回复郭老师 怎么修改啊
2023-06-05 21:08:31
郭老师：回复逐霁你好，应该把结转损益的删除，先把结转成本的删除，然后再结转成本再结转损益。
2023-06-05 21:26:15
逐霁：回复郭老师 老师，可以麻烦您告诉我下正确的步骤吗，我还是新手，不怎么会操作
2023-06-05 21:42:23
郭老师：回复逐霁你好，软件操作的我不懂，我们也是使用人，我只知道会计上不能这么做，你可以问下你软件售后。
2023-06-05 21:55:40
逐霁：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-06-05 22:06:37
郭老师：回复逐霁不用客气，工作愉快。
2023-06-05 22:26:03
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 一缕微风 发表的提问：
请问一下生产成本跟制造费用不会自动结转吗？要如何结转
不会自动 自己结转 我每个月分摊到生产成本里面，生产成本如果有完工入库，就结转到库存商品，没有的不揭短。
184楼
2023-06-06 17:49:48
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赵英老师
职称：中级会计师，财税实操讲师
4.97
解题: 0.53w
引用 @ 海↑彩虹 发表的提问：
老师请问像尚品宅配这种全屋定制的收了客户钱，然后打款给工厂定做的家具，会计分录应该怎么做才对啊？
如果只是代客户收款，借：银行存款 贷：其他应付款-某某厂家 ，打款时，借：其他应付款-某某厂家 贷：银行存款
185楼
2023-06-06 18:13:26
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海↑彩虹：回复赵英老师 老师我们是加盟商，收到客户钱，叫工厂定做的
2023-06-06 18:32:45
赵英老师：回复海↑彩虹那这部分款项收进来时做收入，付给加工厂时做成本。
2023-06-06 18:45:42
海↑彩虹：回复赵英老师 嗯，收款时，借：银行存款 贷：主营业务收入 付给工厂时，借：主营业务成本 贷：银行存款吗？
2023-06-06 18:58:09
赵英老师：回复海↑彩虹不是，收款时，借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 付款时，借：预付账款 贷：银行存款 ，收到定制的家具，借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：预付账款 收到加工产品后再结转成本，借：主营业务成本 贷：库存商品
2023-06-06 19:26:38
海↑彩虹：回复赵英老师 老师我们是个体户，工厂不给我们开票，而且我们客户都是私人也不要发票，还有的时候我们要给客户安装的会计分录怎么做呢？
2023-06-06 19:49:08
赵英老师：回复海↑彩虹客户收入做无票收入，工厂加工方面你们必须要发票。
2023-06-06 20:05:02
赵英老师：回复海↑彩虹客户安装如果收费也做收入，免费安装就不用做分录了。
2023-06-06 20:30:03
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ Aizn 发表的提问：
老师能帮我解答一下：如何将去年已结转的未完工的施工成本冲减到今年结转成本，会计分录怎么做？
你把去年的结转分录发过来
186楼
2023-06-06 18:32:59
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Aizn：回复暖暖老师 1、2018年年发生时：借：工程施工200万，贷：银存或应付 2、年末结转时：借：主营业务成本200万，贷：工程施工200万；借：本年利润200万，贷：主营业务成本200万；借：利润分配-未分配利润200万，贷：本年利润200万
2023-06-06 19:03:12
Aizn：回复暖暖老师 1、2018年年发生时：借：工程施工200万，贷：银存或应付 2、年末结转时：借：主营业务成本200万，贷：工程施工200万；借：本年利润200万，贷：主营业务成本200万；借：利润分配-未分配利润200万，贷：本年利润200万
2023-06-06 19:17:43
暖暖老师：回复Aizn姐以前年度损益调整 贷工程施工
2023-06-06 19:45:29
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
一般纳税人是清洗公司，给人家清洗办公楼，如何结转成本。
您好！一般是投入的人工和材料作为成本。 借主营业务成本-人工费 贷应付职工薪酬
187楼
2023-06-07 18:17:34
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靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
老师好，如果在现实工作中做帐，如果售卖了仔猪，如何计算仔猪的结转成本？希望具体点
https://www.niuacc.com/zxhysc/1250.html 你好，打开链接，里面有你想要的资料
188楼
2023-06-07 18:24:48
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季老师
职称：高级会计师,税务师,建造师
4.96
解题: 0.01w
引用 @ sugar 发表的提问：
去年有一笔结转成本方向做反了，请问今年应如何调整？具体分录如何处理？
借利润分配 贷前年度损益调整 借利润分配 贷前年度损益调整 先冲销 再重新结转
189楼
2023-06-07 18:33:00
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 谢小刀 发表的提问：
老师，去年该结转的成本未结转，今年直接再结转的话，会使今年的成本大于收入，该如何做调整
你好，今年结转是这样做分录，不影响今年的主营业务成本的 借；以前年度损益调整——主营业务成本，贷；库存商品等科目
190楼
2023-06-19 17:15:11
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 彩虹糖de四季 发表的提问：
请问老师:建筑业，小企业会计准则，汇算清缴补税如何做会计分录？多结转的成本已调增如何做分录？
企业会计准则，计提税款时借：以前年度损益调整贷：应交税费－应交企业所得税 同时调整未分配利润 　　借：利润分配－未分配利润 　　贷：以前年度损益调整。 　　补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款 实务中中，小企业会计准则 借：利润分配一未分配利润 货：应交税费一应交所得税 缴纳时：借：应交税费一应交所得税 货：银存 小准则：借：所得税费用贷：应交税费－应交企业所得税　　 补交税款时 　　借：应交税费－应交企业所得税 贷：银行存款
191楼
2023-06-19 17:22:52
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maize老师：回复彩虹糖de四季借工程施工，贷未分配利润，按实际做建议这样，你要是按准则，借主营业务成本 负数 贷工程施工 负数，
2023-06-19 17:44:16
彩虹糖de四季：回复maize老师 老师，那多结转的成本如何调整？小企业会计准则
2023-06-19 17:58:47
maize老师：回复彩虹糖de四季借工程施工，贷未分配利润，按实际做建议这样，你要是按准则，借主营业务成本 负数 贷工程施工 负数， 我已经写了
2023-06-19 18:19:07
彩虹糖de四季：回复maize老师 好的，谢谢！
2023-06-19 18:30:16
maize老师：回复彩虹糖de四季好的，我先回复别的学员呢。
2023-06-19 18:52:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
工程竣工后如何计算结转成本,,工时候,封闭,成本,,
弥婂稵蘇芶庅噂秘蚪漭狱汐胳忹街畨蜕屈遦鳯舀贾忆濸佡烄挘萆茂傻
192楼
2023-06-19 17:44:50
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邹老师：回复爱笑的流沙根据完工进度确认收入，结转成本
2023-06-19 18:12:39
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 贰零1029 发表的提问：
老师，结转成本时，这结转的成本该如何确定啊？
你好 就是结转对应的销售成本 一般是销售商品的数量*库存商品的单价
193楼
2023-06-19 18:07:16
全部回复
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 依霊 发表的提问：
上一任会计月末未按实际分摊成本结转损益，少结转了6000多，这个月如何账务处理
调整当期损益增加成本6000即可
194楼
2023-06-19 18:14:58
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 丽茶阁 发表的提问：
关于“月末发出商品科目的会计分录，及下月初如何结转成本
借；发出商品 贷；库存商品 借；主营业务成本 贷；发出商品
195楼
2023-06-20 16:43:49
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丽茶阁：回复邹老师 上月末：借 发出商品，贷 库存商品 下月：收到发票 借 ：AR/银 行 贷 主营收入 贷VAT 结转成本 借：主营成本 贷 发出商品 对吗？
2023-06-20 17:13:27
邹老师：回复丽茶阁你好，还有什么疑问吗
2023-06-20 17:41:40
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