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商贸会计经常出现的问题
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 10447921@2019 发表的提问：
老师我想咨询个问题，无形资产的累计摊销，本年累计出现负数金额正常吗
你是发生额还是余额
196楼
2023-06-24 17:39:27
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10447921@2019：回复辜老师 发生额
2023-06-24 18:00:05
辜老师：回复10447921@2019如果有处置无形资产，就会有负数发生额
2023-06-24 18:22:27
10447921@2019：回复辜老师 有处置无形资产，但是老师我不太理解，您能给我举个例子吗
2023-06-24 18:37:57
辜老师：回复10447921@2019处置无形资产，借：银行存款 累计摊销 贷：无形资产 应交税费—应交增值税—销项税 营业外收入 这样借方就是 累计摊销负数发生额
2023-06-24 19:04:01
10447921@2019：回复辜老师 要是比如说这个无形资产，应该摊销3年摊了一年半了，又冲回无形资产，无形资产转回，冲回累计摊销，这样的出现负数对吗？不是卖了无形资产
2023-06-24 19:17:57
10447921@2019：回复辜老师
2023-06-24 19:33:20
辜老师：回复10447921@2019要看你的具体凭证
2023-06-24 19:59:08
10447921@2019：回复辜老师 除了您说的这种情况还有哪种可以有负数余额的呢？
2023-06-24 20:14:33
10447921@2019：回复辜老师 我上面说的这种情况出现负数正常吗？
2023-06-24 20:30:55
辜老师：回复10447921@2019转回也会是负数的
2023-06-24 20:54:31
10447921@2019：回复辜老师 谢谢老师
2023-06-24 21:05:19
辜老师：回复10447921@2019好的，客气，帮到你就好
2023-06-24 21:31:56
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ shirley 发表的提问：
公司跟公司经常有业务往来，因资产周转问题，经常会有往来借款，这样操作会有什么税务风险
同学您好，应该来说需要按借款做利息收入和交增值税的，
197楼
2023-06-24 18:08:59
全部回复
shirley：回复文老师 没有利息，都是无偿的
2023-06-24 18:26:02
文老师：回复shirley但是税法不认可是无偿的，需要视同有偿交税的
2023-06-24 18:39:02
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 蓝天白云 发表的提问：
商贸会计具体做什么工作的
您好，主要的工作就是做账报税这些。
198楼
2023-06-25 17:07:48
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 李 发表的提问：
老师，商贸会计和工业会计是两个课程吗？商贸会计是不是胜任不了工业会计，
你好，不是这样，二者会计原理差不多的，只是成本核算上有些差异。
199楼
2023-06-25 17:34:40
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ flc 发表的提问：
我毕业两件 工作经验不是很足 现在从事一家商贸行业的会计 应该怎么入手公司账务
你好，建议看下学堂商贸行业的视频课程和实操
200楼
2023-06-25 18:03:24
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 木子 发表的提问：
商贸企业经营范围是母婴用品批发的，现出售一次性口罩能开普票出去的吗
医用的口罩不可以。
201楼
2023-06-25 18:12:00
全部回复
木子：回复郭老师 是防护口罩能开吗
2023-06-25 18:33:40
郭老师：回复木子需要有劳保的经营范围。
2023-06-25 18:49:20
木子：回复郭老师 只有卖母婴用品范围，就不能开了吧？
2023-06-25 18:59:54
郭老师：回复木子你好是的，不能开。
2023-06-25 19:16:16
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ E 发表的提问：
工业会计与商贸会计的区别
1、有些科目的设置不同 2、一些计算方法不同，如存货的发出 3、核算略有区别，工业企业一般要核算制造成本,存在生产成本的概念，商业企业只有采购成本的概念,一般是不需要加工的
202楼
2023-06-26 17:14:59
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E：回复玲老师 什么的计算方法
2023-06-26 17:36:41
E：回复玲老师 我现在在做工业这块 但是我之前做的是商贸 我不知道怎么处理 怎么着手
2023-06-26 17:56:04
玲老师：回复E你好 最大的区别就在于成本核算上 你可以参考一下工业企业的真账账实操。一般的业务处理都有 学堂还有专门的成本课程。
2023-06-26 18:10:52
E：回复玲老师 请问下需要多长时间
2023-06-26 18:30:47
玲老师：回复E什么需要多长时间？
2023-06-26 18:59:07
张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 花痴的猎豹 发表的提问：
但这个计算方法总被老板质疑，因为这样我们经常会出现领用原材料比产成本多，搞到每个月都亏损，比如说我们100吨的原材料会产出102吨的产成品，但现在连续两个月都是领120吨的料，产成品才105吨，会是哪里出问题呢
你好，正常是领用的材料比产品成本要多，有损耗在里面． 你领用了120吨原材料，产成品105，有损耗15/105＝14.2％
203楼
2023-06-26 17:41:56
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花痴的猎豹：回复张壹老师 那这个损耗是不是有点大了
2023-06-26 18:19:33
张壹老师：回复花痴的猎豹你好，是比较大，你要找原因
2023-06-26 18:35:37
花痴的猎豹：回复张壹老师 那正常损耗是多少会合理一点呢
2023-06-26 19:04:00
花痴的猎豹：回复张壹老师 我做的行业是以粉末为原材料多
2023-06-26 19:21:42
花痴的猎豹：回复张壹老师 PVC粉原材料
2023-06-26 19:46:50
张壹老师：回复花痴的猎豹你好，你要看一下实际做的时候的损耗是多少.对制造业的生的损耗老师不懂
2023-06-26 20:04:35
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 焰焰 发表的提问：
请问下会计软件，商贸公司用哪个会计软件最好！
现在的主流软件都能满足需要，如用友，金蝶
204楼
2023-06-26 17:51:06
全部回复
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 财务猿 发表的提问：
请问商贸企业的小规模纳税人/一般税纳税人税局是怎么监控商贸企业的库存的呢？税局是从哪里看出库存和收入有问题的呢？
你好，根据你收到的发票和开出的发票，发票信息都是直接连到税局后台的
205楼
2023-06-26 17:56:07
全部回复
财务猿：回复小云老师 意思就是说不算不是一般纳税人收到的发票和开出的发票明细税局后台是监测的到是吗？
2023-06-26 18:28:38
小云老师：回复财务猿是的，都是监测的到的
2023-06-26 18:38:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ bubble 发表的提问：
请教：商贸公司我们在给他结转库存的时候成本大于收入 会不会有问题呀？
你好，这样是容易引起税局怀疑的
206楼
2023-06-26 18:05:59
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李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
公司是一家贸易公司，本月末往来会计做完帐，供应商下月10号左右发来对账单，往来会计经常发现跟供应商对账的时候，有单价上的差异，可是上月已经走完“订单-入库单-应付单--凭证”的流程，应该怎么对这上月差异做调整呢？对账：价格孰低原则
首先，要确认，这个差异需不需要调整，因为单价的调整，必须双方同意。其次，如果要调整差异，可以红冲原来的差错分录，再按做一个调整后的经额。
207楼
2023-06-27 17:11:52
全部回复
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
出纳经常做业务接待费用的经办人，会计有责任吗
出纳经常做业务接待费用的经办人，会计有责任吗
208楼
2023-06-27 17:26:48
全部回复
李老师2：回复jossonli一般出纳的操作应该由会计审核，如果你审核通过了，但是错的，就有责任。
2023-06-27 17:40:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小矩 发表的提问：
商贸行业节团购出货多，所有税率是是销售收入的3.56%，正常吗
你好，是小规模纳税人？
209楼
2023-06-27 17:36:22
全部回复
小矩：回复邹老师 是一般纳税人
2023-06-27 17:49:12
邹老师：回复小矩你好，相对来说还是比较正常的
2023-06-27 18:14:35
邹老师：回复小矩你好，相对来说还是比较正常的
2023-06-27 18:36:55
林夕老师
职称：注册会计师,税务师
4.99
解题: 0.68w
引用 @ 冬 发表的提问：
请问，商贸公司对公户上经常出现老板来回从公户里存取款的记录。就是说账上收到货款了老板就转到他私户上，要付货款了他就给账上存钱。这样操作有税务风险么？会计全做成和老板的往来可以么？怎样做更合适，谢谢
你好： 这是企业内账外账不合理规划，造成明显的内账暴露风险，以及补税风险。肯定不合适。 内账外账分离是有需要整个体系运行的，内账有内账收支，外账有外账收支。 内账需要能盈利，外账基本持平。 内账收入大于支出，便于筹划，外账以减少税负为目的。 同时，也需要其他部门配合，实现盈利。
210楼
2023-06-27 17:46:23
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冬：回复林夕老师 老师，打款和账务处理需要怎样改变呢？
2023-06-27 18:02:29
林夕老师：回复冬你好： 如果是赔钱的公司，尽量不要分出来外账。 不然会造成外账公户的钱都变成往来了。实际都亏了。外账体现不出来。 外账很多钱，内账早亏完的情况。 如果是亏损一起，可以考虑内外帐一致； 如果盈利，把盈利中的部分分出来，作为内账，便于外账节税。
2023-06-27 18:27:46
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