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会计科目调整怎么做凭证
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 顺心的裙子 发表的提问：
2021年12月份的应交税金应交进项税忘记做凭证了，2022年1月份调整凭证，需要在以前年度损益调整科目做吗？
你好，与进项税额对应的对方科目是什么呢
76楼
2023-03-28 20:00:41
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顺心的裙子：回复邹老师 其他应收款—待抵扣进项税金
2023-03-28 20:30:03
邹老师：回复顺心的裙子你好，根据你的描述这个过程不涉及损益科目，不需要通过 以前年度损益调整  科目核算的 
2023-03-28 20:54:01
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 白色恋人 发表的提问：
怎样用Excel表格做账，怎么做凭证和会计科目？
在下载中心有模版你去下载去看下不会就截图吧
77楼
2023-03-28 20:19:43
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 香香 发表的提问：
科目错了的跨月凭证，调整是红冲原来凭证做一笔正确分录吗？附件用什么做附件？
不涉及损益的可以 可以不用附件，你摘要写清楚
78楼
2023-03-28 20:42:17
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香香：回复郭老师 那是不是要红冲直前错的凭证，还是直接做一张凭证调整就好？
2023-03-28 21:06:44
郭老师：回复香香做凭证调整就可以
2023-03-28 21:24:06
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 六月雪 发表的提问：
@会计学堂-张老师如果 这月将科目159一张凭证汇总时汇到到204科目。做帐凭证，明细帐都没有记错。只是总帐汇总记错了后做资产负债表也错了。那下月应该怎样调整返来？
下月按正常科目汇总，做资产负债表，本月的资产负债表也可以改过来
79楼
2023-03-28 20:47:19
全部回复
六月雪：回复李爱文老师 这月报表已全上报了，也上报了税所。那这月也能改吗？
2023-03-28 21:20:24
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 85603874 发表的提问：
跨月的会计凭证做错了这个月怎么调整？（是用财务软件做的）
原分录做红字就可以。
80楼
2023-03-28 21:02:59
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 对不起请原谅谢谢你我爱你 发表的提问：
因为2016年已做年结，但是社保等科目未经过应付职工薪酬科目过渡，现汇算清缴前调整凭证，麻烦看一下调整凭证是否正确。一个图片是原来的做账凭证，另外一个是是汇总了调整了一年的
放大后，数据都看不清了。
81楼
2023-03-29 21:27:01
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ .持之以恆` 发表的提问：
调整原来错误凭证，可以只调整错误分录，同一凭证其他科目不管没有问题吧？
可以的，只要调整错误的分录就可以
82楼
2023-03-29 21:44:43
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
会计科目用错怎么调整
你好 冲掉错误的分录 再按正确的写个就可以了
83楼
2023-03-29 21:56:59
全部回复
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 游龙漂浮 发表的提问：
可2018年有张凭证要调整，贷方要用到这个科目，怎么办
调账要用哪个科目
84楼
2023-04-10 19:47:11
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 张新凤 发表的提问：
调理18年凭证中借方其他应收款，贷方应付票据。现在21年调整凭证，怎么做会计分录呢？
您好 请问什么原因要调整到什么科目
85楼
2023-04-10 19:54:58
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汤贵彬老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 竹子熊 发表的提问：
公司网银年费，属于什么会计科目？会计凭证怎么做？
你好，借：财务费用，贷：银行存款
86楼
2023-04-10 20:07:39
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竹子熊：回复汤贵彬老师 我知道财务费用，是财务费用里面什么明细？手续费？金融机构手续费？
2023-04-10 20:37:44
汤贵彬老师：回复竹子熊二级科目可以算到年费，或者手续费
2023-04-10 20:48:42
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 呼日乐 发表的提问：
资产负债表里应付福利费负数应该怎么做？转账凭证怎么调整？借贷什么科目记账
您好 资产负债表里应付福利费负数应该补计提福利费 借 管理费用～福利费等 贷 应付福利费
87楼
2023-04-10 20:32:58
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职称：
解题: 
引用 @ 张老师 发表的提问：
我上年度做了计提增值税，和附加税，但是忘了做缴纳的凭证了，现在夸年了请问我该怎么用以前年度损益调整科目进行调整
学员你好，缴纳的凭证没有入账，银行存款的余额就会不准确。缴纳的增值税和附加税不需要通过“以前年度损益调整”科目核算，没有涉及到损益类科目。
88楼
2023-04-11 19:32:32
全部回复
陈老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 木子 发表的提问：
怎样调整记账凭证会计期间
你是用的什么财务软件
89楼
2023-04-11 19:43:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 古风之悦 发表的提问：
老师，公司前期支付的工程款都计入了在建工程科目，现在要调整到长期应收款科目，调整今年1-6月的在建工程科目，凭证摘要怎么填呀
你好，可以是调整1-6月份的在建工程到长期应收款
90楼
2023-04-11 19:52:23
全部回复
古风之悦：回复邹老师 老是，那凭证摘要怎么写
2023-04-11 20:12:20
邹老师：回复古风之悦你好，这个就是摘要啊（调整1-6月份的在建工程到长期应收款）
2023-04-11 20:25:41
古风之悦：回复邹老师 老师，去年12月份的在建工程还能不能调整到长期应收款科目的
2023-04-11 20:44:50
邹老师：回复古风之悦你好，之前确有错误，是可以调整的
2023-04-11 21:00:37
古风之悦：回复邹老师 老师，去年的年报都做了，今年要怎么调整呀，请您指点
2023-04-11 21:10:49
邹老师：回复古风之悦你好，之前数据不做调整，在今年按调整之后的数据报送的
2023-04-11 21:31:29
古风之悦：回复邹老师 老师，去年12月份发生了200万元的工程款计入了在建工程，今年报表上在建工程就有了200万元的年初余额200万元，我要在今年把在建工程全部都调整到长期应收款，那去年的200万元要怎么处理账务呀，我没弄懂你刚才说的，请您指点
2023-04-11 21:54:38
邹老师：回复古风之悦你好，去年的在建工程在期初在建工程挂账，调整之后计入长期应收款，期末就没有在建工程余额了
2023-04-11 22:11:32
古风之悦：回复邹老师 老师，我是不是要出一张凭证：调整去年12月在建工程到长期应收款，
2023-04-11 22:24:41
邹老师：回复古风之悦你好，是的，需要做一笔总的调整分录
2023-04-11 22:43:30
古风之悦：回复邹老师 老师，是不是去年发生的总的做一笔调整分录，今年发生的总的做一笔分录，7月报表在建工程期末余额就为零了是不是
2023-04-11 23:02:47
邹老师：回复古风之悦你好，是的，是这个意思
2023-04-11 23:20:07
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