Shiloh：回复徐璐老师 那这种做法可以吗？

徐璐老师：回复Shiloh这种做法是对的，你的第一张凭证就是缴纳个人所得税的凭证。

Shiloh：回复徐璐老师 我担心这样做不对，所以请问下老师，谢谢老师

徐璐老师：回复Shiloh不客气的，祝同学工作顺利。

Ae…柠檬：回复王雁鸣老师 原来什么科目就冲什么科目，是吗？

王雁鸣老师：回复Ae…柠檬您好，对的。

亢：回复邹老师 之前调整凭证的复印件是指记账凭证呢还是记账凭证加上后面的附件呢？

邹老师：回复亢你好，是之前的记账凭证

亢：回复邹老师 所以记账凭证后面的附件是不需要的？

邹老师：回复亢你好，去年的凭证附件是相关发票，现在调整去年底凭证，这个调整分录的附件是去年的记账凭证复印件

亢：回复邹老师 我现在就是要将以前年份木有入账的增值税进项税入账，想问重新做调整凭证需要什么附件？老师的回复不太理解

邹老师：回复亢你好，你这个就是属于补入帐，而不是调整之前的账务处理 补入帐（将以前年份木有入账的增值税进项税入账）这个分录附件是发票 如果是调整之前账务（比如借方科目正确，贷方科目错误）调整贷方科目这个调整分录就只能是之前年度凭证复印件了

亢：回复邹老师 请问第一种情况的凭证摘要这么写合适呢？

邹老师：回复亢你好，将以前年份木有入账的增值税进项税入账，这个摘要可以是购进货物一批

亢：回复邹老师 不需要写清楚是补那一笔凭证号的吗？只附发票的话，感觉看不出来是那一笔凭证的哦，万一乱补呢

邹老师：回复亢你好，不需要写补哪一笔凭证号的，因为你补的分录是在今年，而不是去年 这个就需要你在补的时候做到准确无误就是了

亢：回复邹老师 那我既附记账凭证又附发票也可以的吧？

邹老师：回复亢你好，不会同时附上发票，又附上记账凭证 1，之前没有入账，现在补入帐才是附上发票 2，之前已经入账，分录有错误调整，才是附上记账凭证复印件

亢：回复邹老师 请问有什么文件根据吗？或者是哪里有这些的明确规定呢？

邹老师：回复亢你好，这个是没有文件对这个问题做具体规定，这个是平时工作中就是这样操作的

小丁：回复小默老师 管理费用直接计入当年了吗？

小默老师：回复小丁2022年2月的发票，计入2022年

小丁：回复小默老师 但是费用是2021年12月的费用，12月该开的，开错了，重新调整的发票

小丁：回复小默老师 先红冲 借：管理费用 -8800 贷：应付暂估款 -8800 然后做正确分录 借：管理费用 8000 应交税费-应交增值税-进项 80 贷：应付账款 8080 然后再将管理费用结转到以前年度损益调整科目？ 借：以前年度损益调整 8000 贷：管理费用 8000

小丁：回复小默老师 错了错了，是不是应该这样 先红冲 借：利润分配-未分配利润 -8800 贷：应付账款-暂估 -8800 借：利润分配-未分配利润 8000 应交税费-进项税 80 贷：银行存款

小默老师：回复小丁如果实际业务是去年的业务，那么应该按照你后面的分录处理

悠然自得：回复王雁鸣老师 其实我只想把208691.21变成我想要的数，其他不变可以的吗老师

王雁鸣老师：回复悠然自得您好，这个不可以的啊。需要有票据为支撑，编制会计凭证才可以的。

悠然自得：回复王雁鸣老师 208691.21是资产负债表里去年的数据，但是错的，我想在今年调为正确，应该怎么调呢老师，只调整这个未分配利润，其他不管

王雁鸣老师：回复悠然自得您好，正确的数据是多少呢？

5fsshz：回复美橙老师 没有排序选项，怎么办

美橙老师：回复5fsshz金蝶软件在过滤的界面第二个选择有个排序的，你再找找。 或者试试单击【账务处理】→【凭证查询】，打开会计分录序时簿窗口； 单击菜单【编辑】→【凭证整理】，单击选中【按凭证日期重排凭证号】选项，最后单击【确定】保存设置。

平平淡淡：回复帅老师 是加油卡充值，写成管理费用了，汇算清缴我还没报，这个要怎么调整一下呢？

帅老师：回复平平淡淡那你是进那个科目了？

平平淡淡：回复帅老师 管理费用，这个是不是要进预付账款科目？

帅老师：回复平平淡淡金额大不大 ，如果不是很大的话就不要调整了

平平淡淡：回复帅老师 2万左右，能调整吗？

帅老师：回复平平淡淡你的预付账款用完了没有，如果是 其他月份 预付账款慢慢冲减完费用的 话是不用管的 ，顺便问下这个发票拿回来了没有

平平淡淡：回复帅老师 发票没回来

帅老师：回复平平淡淡如果没有收到发票就汇算调增处理

平平淡淡：回复帅老师 谢谢老师！

帅老师：回复平平淡淡不客气 对你有帮助请给予好评

????Judy。：回复李老师 用这个表来调整基本生产成本-直接材料,如何调整,

李老师：回复????Judy。那你要红字调整

????Judy。：回复李老师 分录应该如何做啊

李老师：回复????Judy。看你要怎么调整啊

爱学习的小谷：回复朴老师 麻烦给说一下会计分录

爱学习的小谷：回复朴老师 谢谢啦老师

朴老师：回复爱学习的小谷同学你好 具体是什么业务呢

爱学习的小谷：回复朴老师 当时开票的的时候分录做的的是借：应收账款      贷：主营业务收入     应交税费-未交增值税

朴老师：回复爱学习的小谷是贷销项 这样做的

鑫雨：回复袁老师 是用红字更正法吗？会计科目错误，应用红字更正法（又叫红字冲销法）更正错误。更正方法及步骤为: 用红字金额编制一张与原错误记账凭证内容一致的记账凭证，在摘要栏中注明“冲销某日X号凭证错误”，填制日期为错账的更正日期，凭证编号按本日已编凭证编写。 用红字金额记入应记账户，以冲销原来的错账。 用蓝字编制一张正确的记账凭证，在摘要栏中注明“更正某日X号凭证错误”。 用蓝字登记应记账户，以更正错账。 是这样吗？

袁老师：回复鑫雨是的，可以这样的