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会计报表银行存款是负数
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 曼陀罗少女 发表的提问：
在2018年期初建账时，忘了输入银行存款，导致现在银行存款是负数，现在应该怎么调平
应当据实补记当时余额。
286楼
2023-08-01 16:37:58
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曼陀罗少女：回复岳老师 怎么补记？我现在会计凭证应该怎么做
2023-08-01 17:07:26
岳老师：回复曼陀罗少女借：银行存款 贷：（此处用何科目，您需要问前任或者老板了）
2023-08-01 17:28:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 燕飞 发表的提问：
付银行承兑汇票的材料款为什么银行存款借方登为负数？
你好，分录应当是 借；应付票据 贷；银行存款 才是
287楼
2023-08-01 17:00:41
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 热心的眼神 发表的提问：
余额调节表平不了是负数，但银行存款日记账最后的本月合计与累计两数相等，是不是就代表前面对账没问题，只是余额表的问题，还是得从头查起？
如果是这样，对帐是没问题的。余额表你看一下差额原因在哪里
288楼
2023-08-01 17:05:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ @ 发表的提问：
会计报表附注中的现金指的是什么，包含银行存款吗？现金等价物具体是哪些会计科目
您好，计报表附注中的现金指的是，现金，银行存款，其他货币资金，现金等价物具体是现金，银行存款，其他货币资金。
289楼
2023-08-02 16:31:36
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@：回复王雁鸣老师 到底是现金指的现金，还是现金等级物指的是现金，看您的回答觉得有点矛盾
2023-08-02 17:04:13
王雁鸣老师：回复@您好，一样的，会计报表附注中的现金，也就是现金等价物。
2023-08-02 17:20:22
@：回复王雁鸣老师 但是，问题，会计报表附注中明确写着，期末现金是多少，然后，现金等价物是多少？这样的问题？
2023-08-02 17:36:15
王雁鸣老师：回复@您好，麻烦您截图我看看，谢谢。
2023-08-02 17:57:10
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
老师，这是实操里的资产负债表 我不知道货币资金是怎么算的？ 我把库存现金和银行存款本期余额加起来合计数不是答案上的数
你好，你是哪个实操里面的财务报表，我看一下。
290楼
2023-08-02 16:37:28
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 欣喜的外套 发表的提问：
事业单位多扣了职工个人医保，现在应缴纳数为负数，预算会计和财务会计该如何记账？在扣款时，财务会计借：应付职工薪酬，贷：其他应付款，借：银行存款，贷：财政拨款收入。预算会计借：资金结存，贷：财政拨款收入，现在缴纳是负数如何记账？
您好，在扣款时，财务会计借：应付职工薪酬，贷：其他应付款，借：银行存款，贷：财政拨款收入。预算会计借：资金结存，贷：财政拨款收入，现在缴纳是负数，借：资金结存，贷：财政拨款预算收入。负数下次计算工资时，再少扣一些，冲平就行了。
291楼
2023-08-02 16:51:22
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欣喜的外套：回复王雁鸣老师 这已经是12月了，本年不处理就跨年了，不处理可以吗？
2023-08-02 17:47:49
王雁鸣老师：回复欣喜的外套您好，不处理是可以的。
2023-08-02 18:14:50
欣喜的外套：回复王雁鸣老师 那我现在做缴纳医保的凭证该怎么做？医保核定是用他的负数冲抵了其他人的应交数，比如现在总共应该缴纳100，其他人总共应该交120，他多扣了20所以冲抵了20，那现在这100该怎么记账
2023-08-02 18:30:10
王雁鸣老师：回复欣喜的外套您好，现在做缴纳医保的凭证，您是指的预算会计分录，还是财务会计分录。如果是预算会计分录，直接做，借：行政支出等科目，100，贷：资金结存，100，这样就行了。
2023-08-02 18:52:25
欣喜的外套：回复王雁鸣老师 因为这个多扣的人是一个退休职工，我们现在退休和在职还要分开，所以我现在不清楚预算会计这边记事业支出在职和退休要写什么数，是在职按120，退休按-20记吗吗？
2023-08-02 19:19:40
王雁鸣老师：回复欣喜的外套您好，是在职按120，退休按-20记就行了。
2023-08-02 19:43:45
欣喜的外套：回复王雁鸣老师 好的，谢谢了
2023-08-02 20:07:32
王雁鸣老师：回复欣喜的外套您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-08-02 20:36:10
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 老实的美女 发表的提问：
银行存款余额调节表调节后的余额表明企业可以支用的银行存款需要数额，对吗？
您好，这个需要看时间点了
292楼
2023-08-02 17:03:00
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bullet 老师
职称：初级会计师,中级会计师,税务师,审计师,CMA
4.97
解题: 0.34w
引用 @ sun 发表的提问：
老师，新接手一家公司，前任会计不交接，不专业，库存现金，银行存款都是负数，预付账款也是负数，实际都是正数，应该怎么调整呢，以前凭证也找不到，请老师教下怎么调整，谢谢
同学你好，如果是内账，就根据实际的来做调整，需要做备注说明。
293楼
2023-08-06 17:50:08
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ gyeommi 发表的提问：
为什么收到利息是，借银行存款，借财务费用负数的？不是应该，借银行存款，贷财务费用吗？
你好，收到利息冲财务费用就好，借银行存款，贷财务费用-利息收入
294楼
2023-08-06 18:19:46
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gyeommi：回复小洪老师 但是我看到之前记录是借银行存款，借财务费用这样做的，为什么是这样？
2023-08-06 18:33:06
小洪老师：回复gyeommi你想怎么写都可以，你只要明确方向就行
2023-08-06 18:50:34
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 心情 发表的提问：
利息收入到底是做贷方还是做到借方负的，借：银行存款 贷：利息收入 还是做：借：银行存款 借：利息收入负数 哪个是对的
贷方用负数体现，因系统设置问题，利息收入很多都要在借方体现
295楼
2023-08-06 18:32:39
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心情：回复黄老师 可齐老师上课时是借：银行存款 贷：利息收入，她说月未结转到本年利润中冲手续费对吗，
2023-08-06 18:55:58
黄老师：回复心情这个不影响报表的，有些软件设置是要在借方体现，本年累计数方便统计
2023-08-06 19:19:46
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 月燕 发表的提问：
老师请问：资产负债表里的货币资金=库存现金+银行存款，这个银行存款是指当月存款余额还是当月发生额
指当月存款余额
296楼
2023-08-06 18:46:18
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 学堂用户tyapxz 发表的提问：
资产负债表中的结余是现金加银行存款吗
您好， 您指的是什么结余
297楼
2023-08-06 19:02:59
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ BBoom ???? 发表的提问：
快账里面期初银行存款是正数，为什么变成负数了喃
你把你银行存款明细账打开看看有没有余额
298楼
2023-08-07 16:02:03
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 奶茶 发表的提问：
老师，请问，查询银行明细账的时候：查询银行存款（1002）的话是负数，查询银行存款-基本户（100201）的话是正数，这个怎么解释呢？是什么原理呀？
你去看下银行存款下面挂几个银行明细的账号，每个都和银行余额核对下。
299楼
2023-08-07 16:28:07
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 张文华 发表的提问：
老师，资产负债表存货期末数是负数行不行
您好 资产负债表存货期末数是负数不正确的
300楼
2023-08-07 16:53:58
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张文华：回复bamboo老师 那我有利润，怎么调整呢
2023-08-07 17:07:43
bamboo老师：回复张文华您存货什么原因成负数了
2023-08-07 17:30:46
张文华：回复bamboo老师 增加成本的原材料出库
2023-08-07 17:43:33
bamboo老师：回复张文华那原材料没有入账吗
2023-08-07 17:58:38
张文华：回复bamboo老师 没有，虚增的成本
2023-08-07 18:20:26
bamboo老师：回复张文华那您虚增成本 是多领用了原材料吗
2023-08-07 18:33:12
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