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结转本月损益的会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 九剑 发表的提问：
本月结转损益可以在最后添加一笔不影响损益的分录吗？
您好 本月结转损益可以在最后添加一笔不影响损益的分录
46楼
2023-03-14 20:50:24
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 竹语 发表的提问：
请问老师，本年利润结转的会计分录，摘要写什么呢，是结转损益，还是利润分配呢？
结转本年利润，是把本年利润结转到未分配利润下面吧？
47楼
2023-03-14 21:00:23
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 传统的彩虹 发表的提问：
结转一月份期间损益，收入、支出各一张凭证的会计分录
同学你好 一、先结转收入： 借：主营业务收入 借：其他业务收入 借：营业外收入 贷：本年利润 二、结转成本、费用和税金： 借：本年利润 贷：主营业务成本 贷：税金及附加 贷：其他业务支出 贷：营业费用 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：营业外支出 贷：所得税
48楼
2023-03-14 21:10:38
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 千叶凉萍 发表的提问：
每月做期间结转损益分录，结出本年利润，2020.12月份增加一笔利润分配-未分配利润的分录，年末增加这笔利润分配-未分配利润的分录 是在期间结转损益之前做还是期间结转损益之后做呢？
这笔分录是在结转损益之后结转
49楼
2023-03-14 21:26:59
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ H.H 发表的提问：
月末结转损益，怎么结转分录
借本年利润 贷x费用，主营业务成本 其他业务成本，借主营业务收入 其他业务收入 贷本年利润
50楼
2023-03-15 20:30:51
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 洁净的毛巾 发表的提问：
不好意思老师，先过账结转损益得出利润，再计算录入计提的企业所得税分录，再过账结转损益后，本年利润又会发生变化吧
本年利润税前的利润数据是不会变的，计提了企业所得税，肯定是说减了企业所得税，税后的本年利润数据变了。
51楼
2023-03-15 20:51:56
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阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
这两个结转损益的会计分录是不是都对？
学员你好， 没问题的。计入本年利润的金额一致。
52楼
2023-03-15 21:14:23
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董老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.99
解题: 0.61w
引用 @ 艾汐 发表的提问：
将损益账户本月发生额结转到本年利润账户的时候会计分录的借贷方有什么科目
您好，一般收入类科目转入借方，比如 借 主营业务收入 其他业务收入 贷 本年利润 费用类成本类转入贷方 借 本年利润 贷 主营业务成本 管理费用 所得税费用
53楼
2023-03-15 21:26:59
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艾汐：回复董老师 那可以把收入类、费用类合并与本年利润做一个会计分录吗？
2023-03-15 22:07:42
董老师：回复艾汐您好，可以的，直接倒挤出本年利润。借 收入类科目 贷 费用成本类科目 本年利润
2023-03-15 22:21:08
艾汐：回复董老师 那为什么本年利润这个时候要放在贷方呢
2023-03-15 22:39:05
董老师：回复艾汐您好，一般假设是盈利的啊。如果亏损就在借方了
2023-03-15 23:01:49
艾汐：回复董老师 明白了，谢谢董老师!
2023-03-15 23:22:22
董老师：回复艾汐不用客气满意的话给个五星好评谢谢
2023-03-15 23:39:15
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 从容的大侠 发表的提问：
结转本月收入费用 怎么做会计分录呀 损益类科目 主营业务收入投资收益 其他业务成本
您好 借本年利润 贷其他业务成本 借主营业务收入 投资收益 贷本年利润
54楼
2023-03-20 21:16:01
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
期末结转汇兑损益的会计分录是怎么做的？
借：财务费用--汇兑损益贷：银行存款
55楼
2023-03-20 21:33:35
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 前程似锦 发表的提问：
老师，计提缴纳企业所得税分录？ 还有还要录一张结转本年利润的凭证吗？损益会结转吗？
你好，借：所得税费用 贷：应交税费 借：本年利润 贷：所得税费用
56楼
2023-03-20 21:53:58
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前程似锦：回复小云老师 哦，老师，我写错了，我意思系统不会自己结转损益吗，一定要自己填一张不？
2023-03-20 22:13:01
小云老师：回复前程似锦一般会自动结转的。
2023-03-20 22:33:31
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 会撒娇的舞蹈 发表的提问：
12月是不是在结转当月损益之后，还有一个分录结转本年利润的？
是 借本年利润贷利润分配，亏损做相反分录。
57楼
2023-03-21 20:49:27
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 爱笑的手链 发表的提问：
将12月份各损益类账户余额转至本年利润账户，结出12月份利润总额，会计分录
您好，您把损益类科目转到本年利润，借主营业务收入贷本年利润，借本年利润贷主营业务成本、管理费用、财务费用、销售费用等。
58楼
2023-03-21 21:06:21
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 大海 发表的提问：
上月月末结转损益后才发现忘了进项税额进行抵扣的分录，那这个分录可以做在上月结转损益的后面呢（因为不会影响损益金额）？还是说在下月进行补做这个分录可以吗？
你好 进项结转到转出未交增值税吗
59楼
2023-03-21 21:14:59
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大海：回复郭老师 对
2023-03-21 21:42:01
郭老师：回复大海做到这个月 每月的最后一笔是结转损益 不影响利润
2023-03-21 22:04:37
大海：回复郭老师 就是说上月实际抵扣了但是这个月结转进项到未交增值税也没事对吧？因为是进项大于销项没有交纳增值税所以影响不大，但是如果上月实际发生扣税了是不是只能反结账再重新补做该笔分录再结转损益了？
2023-03-21 22:22:51
郭老师：回复大海都可以补到下个月的 不做上能一致就可以的
2023-03-21 22:41:33
大海：回复郭老师 上月抵扣但是扣款是发生在下个月所以并不会影响对吗？
2023-03-21 23:04:51
大海：回复郭老师 所以扣款与否都不影响都可以补到下月是吗？
2023-03-21 23:32:32
郭老师：回复大海你好，是的，
2023-03-21 23:44:13
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 末 发表的提问：
老师，我3月份计提企所的额时候，是不是得结转要期间损益之后，再做计提企所的会计分录
你好 是的 先结转损益 再计提所得税
60楼
2023-03-22 20:55:37
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末：回复玲老师 好的老师，还有就是我这个月报企所的时候，如果先不报年度汇算清缴，那我季度企所的弥补亏损是不是就不显示
2023-03-22 21:10:48
玲老师：回复末是的 一般补不了前面的亏损
2023-03-22 21:21:09
末：回复玲老师 这个对下个季度有影响吗
2023-03-22 21:43:50
玲老师：回复末没有影响，汇算清缴后，下个季度有盈利还是可以补亏损的
2023-03-22 22:09:14
末：回复玲老师 好的，谢谢老师
2023-03-22 22:22:42
玲老师：回复末不客气，祝工作学习愉快
2023-03-22 22:33:58
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