首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
结转本月损益的会计分录
分享
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 李小丛 发表的提问：
采用月初汇率记账，月末结转汇兑损益。月中美元结汇应如何做会计分录？
结汇时用的银行汇率，差额是财务费用
61楼
2023-03-22 21:02:10
全部回复
李小丛：回复暖暖老师 借:银行存款 发生时汇率*美元 贷:银行存款 _美元 当月月初汇率*美元 差额调整汇兑损益 这样对么？？？
2023-03-22 21:31:42
暖暖老师：回复李小丛借：银行存款 贷应收账款 差额是汇兑损益
2023-03-22 22:01:16
李小丛：回复暖暖老师 老师，我说的结汇，，，你说的是收汇吧？
2023-03-22 22:27:42
暖暖老师：回复李小丛说的就是结汇，收汇是银行的事情啊
2023-03-22 22:52:47
李小丛：回复暖暖老师 结汇不是银行存款的人民币账户和美元账户之间结转？这个应收账款又是什么？
2023-03-22 23:15:50
李小丛：回复暖暖老师 结汇是银行存款由美元变成人民币了呀
2023-03-22 23:45:39
暖暖老师：回复李小丛收到的不是货款吗？
2023-03-23 00:14:13
李小丛：回复暖暖老师 月末结转汇兑损益情况，除了结汇和购汇情况需要当时结转，其他月末结转。。。。。
2023-03-23 00:40:10
李小丛：回复暖暖老师 您这样回答我不是更明白，等于您现在回答的根本就不是我问的呀？
2023-03-23 00:55:22
李小丛：回复暖暖老师 老师，我问的是结汇，结汇，结汇。重要的事情要说三遍。
2023-03-23 01:10:38
李小丛：回复暖暖老师 就算是收回，。。月末结转汇兑损益，，，做分录的时候也是。 借:银行存款_美元*月初汇率 贷:应收账款_美元*月初汇率 月末在调整汇兑损益吧？？？而我要问的是这个汇兑损益的问题，老师。
2023-03-23 01:37:07
暖暖老师：回复李小丛你的分录是正确的
2023-03-23 01:48:58
李小丛：回复暖暖老师 ( ˃̶̤́ ꒳ ˂̶̤̀ ) 老师，我是搞不懂汇率到底怎么用。月初,月末,又结汇。结汇的时候谁跟谁用。本月结汇跟上月汇率又有没有关系，，，如果没有关系。。本月初和上月末的汇率差额又咋整！
2023-03-23 02:16:44
暖暖老师：回复李小丛本月的和上月的恩没关系，记账汇率是月初一号的，汇兑损益和月底的
2023-03-23 02:37:06
李小丛：回复暖暖老师 好的，明白。
2023-03-23 02:57:35
暖暖老师：回复李小丛祝你工作开心愉快每一天
2023-03-23 03:19:01
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 雪中一片云 发表的提问：
月末结转汇兑损益的分录
1、汇兑收益时， 借：银行存款 贷：财务费用-汇兑损益 2、汇兑损失时： 借:财务费用-汇兑损益 贷：银行存款
62楼
2023-03-22 21:11:59
全部回复
雪中一片云：回复张艳老师 汇兑损失和收益都从财务费用走吗？
2023-03-22 21:25:00
张艳老师：回复雪中一片云是的啊
2023-03-22 21:48:26
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ ? Xdy 发表的提问：
财务费用减少怎么做结转损益的会计分录
你好，借本年利润，贷财务费用，财务费用用红字表示
63楼
2023-03-27 21:00:22
全部回复
? Xdy：回复王晶老师 笔试答题的时候也可以用负数吗
2023-03-27 21:12:22
王晶老师：回复? Xdy可以用的。。。。
2023-03-27 21:25:15
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
不用以前年度损益调整怎么补结转上年度成本会计分录
借：未分配利润，贷：应付账款
64楼
2023-03-27 21:06:18
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ jossonli 发表的提问：
不用以前年度损益调整怎么补结转上年度成本会计分录
你好，上年的成本必须通过以前年度损益调整科目来调整的
65楼
2023-03-27 21:15:23
全部回复
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ ava 发表的提问：
成本和损益都结转了，新会计录期初是不是就不用录成本和损益类科目了？
同学你好 很高兴为你解答 就是不需要录入损益科目
66楼
2023-03-27 21:35:59
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
将本月费用损失结转利润的会计分录怎么写
借：本年利润 贷：费用类科目
67楼
2023-03-28 20:10:32
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 李同学 发表的提问：
不用以前年度损益调整怎么补结转上年度成本会计分录
你好，补结转跨年的成本，必须通过以前年度损益调整科目核算的 借；以前年度损益调整 ——主营业务成本 贷；库存商品
68楼
2023-03-28 20:28:06
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 庄晓珊 发表的提问：
每月末金蝶有结转损益，年末要手动分录结转一次未分配利润？，是按12月结转损益前的未分配利润数结转吗
您好 年末要手动分录结转一次未分配利润 按12月本年利润科目余额结转
69楼
2023-03-28 20:42:08
全部回复
庄晓珊：回复bamboo老师 是12月未结损益的余额数？手动分录后继续结转12月损益？
2023-03-28 21:08:47
bamboo老师：回复庄晓珊先结账12月的期间损益 如果季度有利润还要计提所得税 然后结转本年利润到利润分配-未分配利润
2023-03-28 21:30:20
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
老师 ，速达财务软件 12月结转 （损益会自动转本年利润），但是 本年利润 转 利润分配-未分配利润，需要手动编制会计分录吗？
你好，系统有一个结转损益的按钮点击会自动结转的，不需要手动编制
70楼
2023-03-28 21:05:59
全部回复
蒋老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.39w
引用 @ 灿若星辰 发表的提问：
本月有个凭证做错了，已经结转完损益，但是没有结账，可以录一个调整分录吧，然后重新过账，结转损益
你好，完全可以的哦
71楼
2023-04-10 19:17:58
全部回复
灿若星辰：回复蒋老师 那全部结转完损益出的报表和结完账出的报表是一致的吧
2023-04-10 19:45:56
蒋老师：回复灿若星辰是啊，你结完损益然后记账结账生成报表就是一样的啊
2023-04-10 20:10:37
灿若星辰：回复蒋老师 好的，老师还有个问题就是，我们公司5月之前的账是代理公司做的，我们是小规模纳税人，第一季度的报表他们没有给我们申报，只是去年的年报给我们零申报了，第一季度的企业所得税报的也不对。现在有个问题，我们公司要建立新账套，期初数应该以他给我们零申报的报表为准吧。第一季度的企业所得税可以先不去管他，等汇算清缴的时候再调?
2023-04-10 20:38:01
蒋老师：回复灿若星辰是的，你按他们申报的基数建账，第二季度的时候就可以调了，调到本年累计数和你账上对的上就可以了
2023-04-10 21:06:24
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 陈爱娟 发表的提问：
12月底的会计凭证。做本年利润结转是在损益结转以前吗？
你好，是结转损益之后。
72楼
2023-04-10 19:29:34
全部回复
陈爱娟：回复郭老师 在12月凭证做完结转损益后，在做一笔本年利润结转是吧
2023-04-10 20:00:12
郭老师：回复陈爱娟对的是的，是这么做的。
2023-04-10 20:21:35
陈爱娟：回复郭老师 好的，谢谢
2023-04-10 20:49:27
郭老师：回复陈爱娟不用客气，工作愉快。
2023-04-10 21:13:18
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 清爽的柜子 发表的提问：
19年01月-2020年7月只做了结转损益 本年利润没有做利润分配的科目 怎么办 我之前的全部结账了 如果结转的话会计分录怎么写 ?
您好 可以现在补结转 去年是亏损还是盈利?
73楼
2023-04-10 19:57:16
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Yuu 发表的提问：
老师您好，我想请问一下，我看我之前会计做的账，到年末了他都没有结转本年利润到利润分配里，我问他他说亏损不用结转，我觉得无论亏损还是盈利都应该结转。是不是年末结转本年利润到利润分配是自己手动做一笔分录，我们是每个月将损益结转到本年利润，12月是否是要先结转损益到本年利润，再做本年利润的结转分录
你好，亏损也是需要结转本年利润到未分配利润的。
74楼
2023-04-10 20:11:54
全部回复
Yuu：回复月月老师 是先把12月的损益结转到本年利润，再将全年的本年利润结转到未分配利润里面哇
2023-04-10 20:26:17
Yuu：回复月月老师 本年利润年末没有余额
2023-04-10 20:47:01
月月老师：回复Yuu你好，损益结转到本年利润后，本年利润余额为零吗。
2023-04-10 21:08:02
Yuu：回复月月老师 不是，我说结转到利润分配里就不留余额了是吗
2023-04-10 21:28:38
月月老师：回复Yuu你好，是的，本年利润年末无余额、
2023-04-10 21:50:34
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
老师，你看我调账的分录对吗？月底结转本期损益怎么写分录？
你好，这个调整分录没有问题的，学员 结转损益的，看当月损益的金额，反方向结转到本年利润即可的
75楼
2023-04-10 20:35:59
全部回复
会计学堂：回复冉老师 老师，我不懂你说的这个， 结转损益的，看当月损益的金额，反方向结转到本年利润即可的 能详细说下吗
2023-04-10 21:02:22
会计学堂：回复冉老师 结转后，本年利润总体是要减少1950.66吗？
2023-04-10 21:28:13
冉老师：回复会计学堂老师给你写一下分录吧，你12月份调整分录的，营业外收入和管理费用的合计分别是多少
2023-04-10 21:52:40
会计学堂：回复冉老师 营业外收入是1707.22 管理费用是1707.22%2b1950.66=3657.88
2023-04-10 22:05:43
冉老师：回复会计学堂借本年利润 贷营业外收入1707.22 管理费用3657.88
2023-04-10 22:26:14
会计学堂：回复冉老师 科目余额表管理费用其末有余额的？
2023-04-10 22:48:04
冉老师：回复会计学堂是按照损益的余额结转的，刚才的金额是对的吗
2023-04-10 22:59:30
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料