首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
纳税申报与会计处理实务
分享
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 紫云 发表的提问：
答：纳税人进行增值税申报时，出现因四舍五入造成的申报表数额与企业财务计算数据相差几分钱的情况，请问账务要怎么处理？
这个可以忽略不计或者是转营业外收入或者是营业外支出你去看那个差额是那个方向结转到相反方向剩下用营业外收入或者是营业外支出填补
46楼
2023-03-13 21:32:58
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 燕子 发表的提问：
计提工资计提的个税实际申报缴纳时未缴纳完 剩余部分怎么处理
你好，没有讲完这个事多扣除了个税吗？如果是的话，可以把这一部分剩余的发给职工。
47楼
2023-03-14 21:05:05
全部回复
燕子：回复郭老师 是多扣了呢
2023-03-14 21:24:57
燕子：回复郭老师 那还有少扣了的该怎么办呢 为什么会出现这样的问题呢
2023-03-14 21:44:27
郭老师：回复燕子多扣除了剩下的，你们发工资给人家发下去就可以的，如果是少扣除了，下一个月发工资的时候给他扣除。
2023-03-14 21:59:35
郭老师：回复燕子这就是你们算个税的时候算的不准确。
2023-03-14 22:12:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ jossonli 发表的提问：
计提增值税与实际支付有差额会计分录怎么处理
你好，是小规模还是一般纳税人？ 是少计提了还是多计提了？
48楼
2023-03-14 21:10:39
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 十一 发表的提问：
请问老师，我在填增值税纳税申报表时，自动生成的本期应纳税额与我实际的账相差0.25元，请问这需要处理吗？我下个月的账务如何处理，谢谢老师
您好，不需要处理了，下个月交完税，把这个差额调平了就行了。
49楼
2023-03-14 21:20:53
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ ZZB2019 发表的提问：
个人社保计算表，与缴纳申报有几分的出入，如何处理？
你好！按申报表数据处理就可以
50楼
2023-03-14 21:29:59
全部回复
ZZB2019：回复QQ老师 工资发放每个人社保扣除固定两位数，按申报表处理，意思是一定要把工资调成一致是吗？，每个人又分摊不了？按申报表数据，这是肯定的啊，
2023-03-14 21:42:26
QQ老师：回复ZZB2019你好！差额做到营业外支出或营业外收入不动工资表
2023-03-14 22:01:25
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 锐 发表的提问：
公司目前是小规模纳税人，业务是医疗废弃物处理，目前还在与政府落实土地问题，看会计书上说有的企业自成立之日起，应该申请为一般纳税人的未申请，要缴纳罚金，公司需要申请一般纳税人资格吗
您好！新的企业可以不用申请。
51楼
2023-03-15 20:43:40
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 淡淡的世界 发表的提问：
学校的会计账务处理及申报
同学您好，您是什么学校，公立学校，还是民办的，启用的是什么会计制度的
52楼
2023-03-15 20:59:58
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 和谐的小刺猬 发表的提问：
小规模纳税企业更正上季度多申报30万元增值税的账务处理的会计分录
你好是多交税么，你交税没，收入按实际做，这个交税做交借应交增值税，贷银行， 退税做相反
53楼
2023-03-15 21:26:59
全部回复
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 彼岸 发表的提问：
如果是代理记账公司的代理申报个税会怎样处理？也是如实申报吗，
一般是按照外帐工资表人员来申报个税的
54楼
2023-03-20 20:56:55
全部回复
彼岸：回复李老师 外账工资表？什么是外账工资表？
2023-03-20 21:17:54
李老师：回复彼岸就是外帐作为发工资的工资表
2023-03-20 21:39:01
黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 幽默的小蘑菇 发表的提问：
你好老师，我是一名出纳，暂未取得初级会计证，公司会计事务都一般由代理公司完成。最近公司有一个13年遗留问题，当时要注销税务号因为没有及时纳税申报的问题导致被税务局扣留，现在才发现，现在公司要我去处理逾期未缴纳的税务事情，让我查清欠的税款，填写申报表，查清罚款并注销税务号，请问出纳可以处理纳税申报的事情吗？我个人并没有这块的专业知识，出纳处理纳税申报事情，对我个人以后从事会计行业有什么影响吗？
你好，你们公司的帐是代理公司做，出现会计上的问题应该由他们处理，而不是由公司的出纳去处理。
55楼
2023-03-20 21:10:33
全部回复
幽默的小蘑菇：回复黎老师 按理说确实是这样的，应该由代理会计那边处理，但我这边也找过代理记账的公司，因为时间太久远，那边已不认账，就说当年没收纳税申报的钱，另外说他们也没处理这个业务。现在公司要我去处理，我这边担心一是我没有专业知识，处理不好，我自己接触到的知识也告诉我，出纳不应该处理会计的事务，二是我也问我身边做会计的朋友，也不建议我去处理逾期纳税的事情，说是税务局那边会把我的名字留底，处理不好，以后对我从事会计行业也有影响
2023-03-20 21:33:32
黎老师：回复幽默的小蘑菇你好，对方这么说，13年没有收你们的钱，这件事情她们不负责，建议你查公司的13年的会计凭证，这事情是不是真的。有凭有据自己才知道怎么做，会计的事情是要付责任的。如果你不在这个岗位上，没有必要去做这件事情。
2023-03-20 22:02:17
幽默的小蘑菇：回复黎老师 嗯嗯 好的 我明白了 谢谢老师的提醒
2023-03-20 22:26:13
黎老师：回复幽默的小蘑菇你好，谢谢你的支持。
2023-03-20 22:45:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小科 发表的提问：
会计报表上的业务成本和收入　与纳税申报表上的不一样　会有什么后果　
你好，说明纳税申报错误，被问起都无法 解释的
56楼
2023-03-20 21:29:07
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 超级的篮球 发表的提问：
会计税务问题，以前年度的财务数据，在电子税务局申报时零申报了，怎么处理
你好 可以到税务局窗口更正申报！
57楼
2023-03-20 21:50:54
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ YA夏 发表的提问：
老师:咨询下所得税年度申报中因会计与税法的口径不一致产生到的永久性差异调增应纳税所得额后的账务怎么处理
您好，根据最后的应交企业所得税金额，借所得税费用，贷应交税费应交企业所得税
58楼
2023-03-20 21:56:58
全部回复
YA夏：回复小林老师 调整前是亏损，因招待费熟小调整后是缴税，那调整的过程中的差额费用要做账务处理么的
2023-03-20 22:26:19
小林老师：回复YA夏您好，企业所得税最后在报表体现在递延所得税，所得税费用，应交税费应交企业所得税，按余额计算
2023-03-20 22:47:56
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 杉杉-来了 发表的提问：
实操，报税系统，报税实操，一般纳税人，咨询服务（管理咨询），增值税纳税申报，增值税纳税申报表中的第19栏。计算是否有问题。
你好，这个月都是检查好的，一般没问题，那里有Q、Q咨询的地方，你可以选择在实操那里咨询
59楼
2023-03-21 19:52:49
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 也許、啲也許 发表的提问：
纳税申报时提示小企业会计准则未办理 这情况如何处理
去税务局去填表做个登记就可以了。
60楼
2023-03-21 20:18:05
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料