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小规模纳税人销售货物会计分录
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 王涛 发表的提问:
小规模纳税人购货会计分录怎么做?
你好 借;库存商品等科目 贷;银行存款等科目
46楼
2022-12-08 09:49:59
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 71.04w
引用 @ 遇见~~ 发表的提问:
老师,小规模纳税人农产品销售时,会计分录计提销項税金吗?
你好,你开的是免税的发票,不需要提现。
47楼
2022-12-09 06:48:22
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遇见~~:回复郭老师 增值税报表上有免税额,不用做账务处理吗?
2022-12-09 07:09:59
郭老师:回复遇见~~是的 不需要体现的。
2022-12-09 07:38:36
遇见~~:回复郭老师 好的,谢谢老师。
2022-12-09 07:59:16
郭老师:回复遇见~~不用客气的,
2022-12-09 08:17:43
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 71.04w
引用 @ 11876948484884 发表的提问:
老师 小规模纳税人销售货物的分录是不是应交税费-应交增值税,没有销项税是吗?
你好,对的,是这么做的。
48楼
2022-12-09 07:12:35
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 发表的提问:
销售货物的小规模纳税人 也是3%对不对?
你好,是的,按3%的增值税
49楼
2022-12-09 07:29:35
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糖:回复邹老师 邹老师 我想问下您知道 做施工审图服务的公司 是属于哪个行业 是鉴证咨询的行业吗? 还是啥行业?
2022-12-09 07:46:31
邹老师:回复你好,属于提供相关服务行业
2022-12-09 08:12:54
糖:回复邹老师 @邹老师: 那我开票的时候 税收服务编码 怎么选呢?
2022-12-09 08:24:58
邹老师:回复你好,税收分类编码不清楚的需要咨询当地税务部门
2022-12-09 08:47:14
糖:回复邹老师 @邹老师: 好的 谢谢邹老师
2022-12-09 08:58:02
邹老师:回复不客气,祝你学习愉快,工作顺利!
2022-12-09 09:11:59
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 萱** 发表的提问:
小规模纳税人销售货物的征收率是多少?
你好,是3%的征收率
50楼
2022-12-09 07:58:46
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玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ nini 发表的提问:
小规模纳税人销售货物税率2019年还是3%吗?
是的 小规模纳税人销售货物税率2019年还是3%
51楼
2022-12-09 08:18:00
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nini:回复玲老师 百分之5是什么行业
2022-12-09 08:40:17
nini:回复玲老师 老师
2022-12-09 08:51:42
玲老师:回复nini你好 小规模不动产的是5%
2022-12-09 09:16:35
maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 谨慎的面包 发表的提问:
代销货物由供货商开票是否合规 由小规模纳税人委托一般纳税人销售
你好需要看你们这个是啥模式,这个代销,视同买断,是委托方代开发票给销售方,
52楼
2022-12-11 07:51:35
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maize老师:回复谨慎的面包委托方 开发票给销售方,主要是看你们模式
2022-12-11 08:20:53
李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
小规模纳税人销售货物达到多少钱才交税
月销售额三万以上。。。。。。。
53楼
2022-12-11 07:59:55
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 称心的保温杯 发表的提问:
某小规模纳税人 在八月销售货物八万元 计算应缴纳增值税
你好,小规模月度收入低于 15万,季度低于45万,是免征增值税的 在八月销售货物八万元,所以增值税的应纳税额是0
54楼
2022-12-11 08:28:56
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老刘
职称:,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 是相枫儿啊~ 发表的提问:
小规模纳税人预提销售部房租的会计分录怎么做
借销售费用 贷其他应付
55楼
2022-12-11 08:38:32
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东老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 巴豆 发表的提问:
小规模纳税人确认销售收入的的会计分录怎么做
您好,借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税
56楼
2022-12-11 08:53:59
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巴豆:回复东老师 这里增值税的税率是多少
2022-12-11 09:13:20
东老师:回复巴豆现在的话小规模的税率 是1%
2022-12-11 09:36:25
巴豆:回复东老师 当返还一部分现金时,做如下会计分录: 贷:主营业务收入(负数) 应交销项税(负数) 银行存款 这样对吗老师
2022-12-11 09:47:10
东老师:回复巴豆对,没错就是这么做
2022-12-11 10:14:09
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.48w
引用 @ 发表的提问:
小规模纳税人销售额未达起征点,税费减免会计分录?
你好,减免的税费转入营业外收入
57楼
2022-12-12 06:39:34
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。:回复暖暖老师 只做增值税的吗?可以请老师写一下分录吗?
2022-12-12 06:55:56
暖暖老师:回复借应交税费~应交增值税 贷营业外收入
2022-12-12 07:24:27
。:回复暖暖老师 要做附加税的吗?
2022-12-12 07:52:03
暖暖老师:回复附加税也是这样结转的
2022-12-12 08:19:30
。:回复暖暖老师 意思是也需要计提附加税再转对吗?
2022-12-12 08:34:17
暖暖老师:回复对的,先计提再结转
2022-12-12 08:46:24
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 宜昌邦盈会计事务有限公司 发表的提问:
小规模纳税人开免税的销售发票的会计分录是什么?
你好 如果税率是0的免税发票,借;应收账款等科目 ,贷;主营业务收入 如果是月度收入低于10万,季度低于30万免征增值税,分录是 借;应收账款 等科目 , 贷;主营业务收入 ,应交税费-应交增值税 借;应交税费-应交增值税 , 贷;营业外收入——增值税减免
58楼
2022-12-12 07:02:58
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宜昌邦盈会计事务有限公司:回复邹老师 合作社所得税减免在A类A100000表中收入填写到哪里?
2022-12-12 07:21:15
邹老师:回复宜昌邦盈会计事务有限公司你好,合作社所得税减免,具体是什么类型的收入因为什么原因减免呢?
2022-12-12 07:39:10
宜昌邦盈会计事务有限公司:回复邹老师 是因为农产品自产自
2022-12-12 07:54:01
宜昌邦盈会计事务有限公司:回复邹老师 所得减免优惠明细表里面填写項目名称是什么?
2022-12-12 08:08:05
邹老师:回复宜昌邦盈会计事务有限公司你好,是填写这个表格,见图 填写在主表A100000表中的所得减免栏次
2022-12-12 08:19:48
阿水老师
职称:注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 冷傲的短靴 发表的提问:
小规模物业公司纳税人,有销售货物(门卡)物业费等业务,销售货物要按16的税率吗
学员你好, 小规模纳税人,销售货物(门卡)物业费等业务,按照3%交税就可以了。
59楼
2022-12-12 07:10:08
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恩熙老师
职称:6年财会和3年税务实操经验,会计师,6年财务岗位经验+4年税务岗位经验
4.96
解题: 0.16w
引用 @ 会丫头 发表的提问:
小规模物业公司纳税人,有销售货物(门卡)物业费等业务,销售货物要按16的税率吗
小规模纳税人销售商品提供劳务,征收率为3%
60楼
2022-12-12 07:38:09
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会丫头:回复恩熙老师 老师,那个小规模纳税人的物业公司销售这些门禁卡不是按照那个销售货物的16%去收税吗
2022-12-12 07:56:59
恩熙老师:回复会丫头不是,16%是一般纳税人销售货物的税率。
2022-12-12 08:19:23

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