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发票未回款已付会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 果冻 发表的提问：
小规模纳税人进货 款项已付 发票未开 怎么做会计分录
你好，小规模纳税人进货 款项已付 发票未开 借：预付账款，贷：银行存款 
31楼
2023-03-14 21:17:28
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果冻：回复邹老师 等发票到了呢？
2023-03-14 21:35:30
邹老师：回复果冻你好，等发票到了 借：库存商品等科目，贷：预付账款
2023-03-14 21:46:27
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ S.P.Joyce 发表的提问：
建筑装饰行业，员工参加施工筹建培训的费用支出怎么做会计分录，款已付，发票未回
您好，没收到发票，先入预付账款 贷：银行存款
32楼
2023-03-14 21:35:36
全部回复
S.P.Joyce：回复微微老师 收到票以后怎么做账
2023-03-14 21:46:35
微微老师：回复S.P.Joyce您好，借：管理费用-教育培训费用 贷：预付账款
2023-03-14 21:58:34
S.P.Joyce：回复微微老师 老师转这笔培训费的时候由于卡号写错，然后款又退回了，一进一出相同，做账要怎么做账
2023-03-14 22:25:20
微微老师：回复S.P.Joyce你好，退回，就做相反的分录，付出再做一笔出去的就好啦
2023-03-14 22:51:20
S.P.Joyce：回复微微老师 老师这个填什么
2023-03-14 23:08:49
S.P.Joyce：回复微微老师 发错了图片，下面这个
2023-03-14 23:27:56
S.P.Joyce：回复微微老师 这两个科目填什么
2023-03-14 23:45:29
微微老师：回复S.P.Joyce您好，这个是必填项目嘛？通常是不需要填的
2023-03-15 00:07:20
S.P.Joyce：回复微微老师 那办公室购买的办公家具不需要做资产减值准备吗？
2023-03-15 00:29:52
微微老师：回复S.P.Joyce您好，是的，通常不需要做减值准备。
2023-03-15 00:41:37
S.P.Joyce：回复微微老师 好的谢谢老师
2023-03-15 01:06:38
微微老师：回复S.P.Joyce不客气，祝您工作顺利，身体健康
2023-03-15 01:20:11
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 因为，所以 发表的提问：
公司情况：有服务费发票未回来（款已付），现季度末了想做费用，进成本，怎么做会计分录？
您好 付款时 借：应付账款 贷：银行存款 暂估成本费用入账 借：成本费用等 贷：应付账款——暂估应付账款 收到发票后 借：应付账款——暂估应付账款 贷：应付账款
33楼
2023-03-14 21:44:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 紫枫叶 发表的提问：
银行已经付款，发票没收回，会计分录：借应收帐款贷：银行存款？
你好，银行已经付款，发票没收回，会计分录是 借：预付账款，贷：银行存款
34楼
2023-03-15 21:14:58
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紫枫叶：回复邹老师 我们之前会计一直借的其他应收款，贷银行存款
2023-03-15 21:34:04
邹老师：回复紫枫叶你好，银行已经付款，发票没收回，会计分录是 借：预付账款，贷：银行存款 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-03-15 21:55:30
紫枫叶：回复邹老师 按这个思路，收回发票咋写分录
2023-03-15 22:20:26
紫枫叶：回复邹老师 对，我意思我们账借的其他应收款，这样对吗？
2023-03-15 22:46:20
邹老师：回复紫枫叶你好，银行已经付款，发票没收回，计入其他应收款（应收账款）是错误的  收回发票的分录是 借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：预付账款
2023-03-15 23:15:25
彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 蛮? 发表的提问：
应付的款这个月已经付了，但发票未回，分录怎么做哦
你好，计入预付账款科目
35楼
2023-03-15 21:31:55
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ lemontea 发表的提问：
请问增值税专用发票已认证，发票的款未付，会计分录怎么做？
你好，借；原材料等科目，应交税费——应交增值税（进项税额），贷应付账款
36楼
2023-03-15 21:41:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
比如其他应付款，已经收到发票了，可是有余款未付怎么做会计分录
你好，余款未付，在其他应付款贷方余额挂账就是了 
37楼
2023-03-21 20:46:02
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小鱼儿：回复邹老师 发生时候应该在借方呀，贷方是冲销的是吗
2023-03-21 21:07:16
邹老师：回复小鱼儿你好，其他应付款是负债科目，发生计入贷方，支付了计入借方 
2023-03-21 21:34:25
小鱼儿：回复邹老师 支付借方，贷方银行存款。收到发票，还有尾款没支付，不知道怎么入账
2023-03-21 21:48:49
邹老师：回复小鱼儿你好，收到发票，还有尾款没支付 借：原材料等科目，贷：其他应付款
2023-03-21 22:12:43
小鱼儿：回复邹老师 因为他是先支付了，所以顺序乱了，先支付钱出去才有发票回来
2023-03-21 22:27:28
邹老师：回复小鱼儿（是针对这个回复有什么疑问吗） 余款未付，在其他应付款贷方余额挂账就是了 
2023-03-21 22:44:32
小鱼儿：回复邹老师 到到发票要冲账呀
2023-03-21 23:00:56
邹老师：回复小鱼儿你好，取得发票的时候（取得发票会导致其他应付款增加，而不是冲销其他应付款的） 借：原材料等科目，贷：其他应付款 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-03-21 23:16:44
小鱼儿：回复邹老师 借其他应付款，贷银行存款，然后收到发票借原材料，贷其他应付款这样顺序对吗
2023-03-21 23:39:29
邹老师：回复小鱼儿你好，是的，是这样的
2023-03-22 00:04:00
小鱼儿：回复邹老师 第二个圈起来的，收到发票，负债还会增加的吗？这两个凭证，其他应付款贷方？
2023-03-22 00:15:22
邹老师：回复小鱼儿你好，其他应付款是负债科目，计入贷方是表示增加的 
2023-03-22 00:26:45
小鱼儿：回复邹老师 第二个圈起来的，收到发票，负债还会增加的吗老师
2023-03-22 00:51:47
邹老师：回复小鱼儿你好，是的，是这样的 
2023-03-22 01:05:08
小鱼儿：回复邹老师 这两个凭证顺序都没有问题吧？
2023-03-22 01:33:17
邹老师：回复小鱼儿你好，需要看付款时间，以及取得发票时间，才知道凭证顺序有没有问题的 
2023-03-22 01:54:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 风趣的茉莉 发表的提问：
你好老师收回的进项发票，但是已付款，如何做会计分录
你好 借；原材料等科目，应交税费（进项税额），贷银行存款
38楼
2023-03-21 21:14:58
全部回复
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 文文 发表的提问：
厂房的设计费用已付部分款项，但未收到发票，会计分录怎么写
借：预付账款 贷：银行
39楼
2023-03-21 21:32:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 彭亚丽 发表的提问：
材料款钱已付，货也收到了，发票未收怎么做会计分录
你好！你可以直接借原材料 贷银行存款 等收到发票的时候直接贴上去
40楼
2023-03-22 20:11:01
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
款已付发票未到的情况下预提此项费用的会计分录
当作预付款 借预付账款 贷银行存款
41楼
2023-03-22 20:38:30
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 半夏 发表的提问：
公司购买旅行社责任险计什么会计分录，已付款发票未到怎么做，已付款发票到了又怎么做，收到发票没有付款怎么做
已付款发票未到怎么做，借；预付账款 贷；银行存款 已付款发票到了又怎么做，借；管理费用 等科目 贷；银行存款 收到发票没有付款怎么做 借；管理费用 等科目 贷； 应付账款
42楼
2023-03-22 20:52:33
全部回复
半夏：回复邹老师 我们是旅游公司，差额计税，发票已收款已付可以税费递减吗，借，管理费用-保险 应交税费-应交增值税（销项税额递减）还有就是收到发票款未付为什么不是其他应付款
2023-03-22 21:10:48
邹老师：回复半夏你好，收到发票未付，计入应付账款核算的 可以递减的计入应交税费的借方就是了
2023-03-22 21:28:54
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 糊涂的大碗 发表的提问：
会计内账怎么登记已开票未回款，已开票已回款，未开票已回款，未开票未回款啊。怎么记不乱？还有就是付了款了，但是没有结清
你好 你需要摘要写清楚 具体是已开票未回款 还是已经开票已经汇款的情况 。
43楼
2023-03-22 21:19:23
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糊涂的大碗：回复meizi老师 有没有一个可以很清楚不容易乱的表格或是其他的方式。因为我这对的单位比较多
2023-03-22 21:48:34
meizi老师：回复糊涂的大碗你好 你可以自己单独做一个统计表 统计对应的 已开票未回款，已开票已回款，未开票已回款，未开票未回款 这样来明细到客户 可能比你登记到报表好好些
2023-03-22 22:07:12
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 无名 发表的提问：
您好，请问采购货物由厂家直接发货，我方货款已付发票未收到的会计分录？我方已把货物全部销售出去，货款已收发票已开的会计分录？感谢
借库存商品贷银行存款 借银行存款贷主营业务收入应交税费，借主营业务成本贷库存商品。
44楼
2023-03-22 21:29:59
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无名：回复郭老师 您好，第一问里的发票未收到怎么做账呢？后期对方把发票开了又怎么做账呢？谢谢
2023-03-22 21:56:12
郭老师：回复无名借库存商品贷银行存款。第一问的。
2023-03-22 22:13:28
郭老师：回复无名发票到了借应付账款贷库存商品 借库存商品应交税费应交增值税进项贷应付账款。 借主营业务成本负数贷、库存商品负数， 借主营业务成本贷库存商品。
2023-03-22 22:42:03
无名：回复郭老师 借主营业务成本负数贷、库存商品负数，这步可以直接跳过吗？
2023-03-22 22:54:44
郭老师：回复无名你好，如果但骨和发票一致的话可以的。
2023-03-22 23:24:32
郭老师：回复无名暂估和发票一致的可以。
2023-03-22 23:34:52
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 清荷善水 发表的提问：
对公已支付，发票未收到 会计分录
您好！你可以借预付账款 贷银行存款。
45楼
2023-03-27 21:22:27
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