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支付物业管理费会计分录
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 幸福的胡萝卜 发表的提问：
物业公司开给业主的物业管理费普票，怎么记账，怎么写分录
借：管理费用-物业费 贷：银行存款 当然 如果是预付一年的话 先记入预付账款 按月摊销到管理费用
271楼
2023-08-08 17:29:59
全部回复
幸福的胡萝卜：回复许老师 就是贷方是记预收账款
2023-08-08 17:58:27
许老师：回复幸福的胡萝卜这个的话 你们是物业公司还是业主？物业公司做账的话 是记入贷方预收账款的
2023-08-08 18:18:14
幸福的胡萝卜：回复许老师 物业公司
2023-08-08 18:33:38
许老师：回复幸福的胡萝卜哦哦 那就是贷方是预收账款的
2023-08-08 18:44:32
幸福的胡萝卜：回复许老师 普票上的税额：是销项税额？
2023-08-08 18:57:56
许老师：回复幸福的胡萝卜嗯嗯 是的哦 借：银行存款 贷：预收账款 应交税费-应交增值税-销项税额
2023-08-08 19:10:56
幸福的胡萝卜：回复许老师 是后开票的，之前已入账，那我借方是不是记营业成本物业管理费
2023-08-08 19:26:49
幸福的胡萝卜：回复许老师 借方记营业收入
2023-08-08 19:48:48
幸福的胡萝卜：回复许老师 物业管理费
2023-08-08 20:10:16
许老师：回复幸福的胡萝卜后开票的？ 借：预收账款 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
2023-08-08 20:35:51
幸福的胡萝卜：回复许老师 对的，后面补开的发票
2023-08-08 21:03:06
幸福的胡萝卜：回复许老师 完整的能帮我写下分录？
2023-08-08 21:31:13
幸福的胡萝卜：回复许老师 物业费1401.94税额14.02
2023-08-08 21:46:20
许老师：回复幸福的胡萝卜借：银行存款 贷：预收账款 开票 借：预收账款 贷：应交税费 每月确认收入 借：预收账款 贷：主营业务收入
2023-08-08 22:15:54
会计学堂陈老师
职称：中级会计
5.00
解题: 0.09w
引用 @ Debbie 发表的提问：
公司房租每季度初支付一次，怎么做会计分录？1.借：管理费用 贷：银行 2.借：预付账款 贷：银行 每月再 借：管理费用 贷：预付账款？哪个对
您好，两个都是对的，第一个是 一次性计入费用了，第二个是按月分摊计入费用了。 第一个，会造成当月费用过大，次月费用过小，不均。第二个比较中规中举，但是发票是一次性开具的，不可能按三个月去做，当然你可以复印备注原件位置。 总体来说，不影响当年的费用的，因为总额没变。
272楼
2023-08-09 16:13:00
全部回复
Debbie：回复会计学堂陈老师 所以还是第二种方法比较好吧？
2023-08-09 16:50:18
会计学堂陈老师：回复Debbie您好，是的。
2023-08-09 17:17:54
Debbie：回复会计学堂陈老师 好的谢谢老师
2023-08-09 17:32:53
会计学堂陈老师：回复Debbie您好，不用客气。
2023-08-09 17:51:27
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 助教 发表的提问：
请问老师，欠下的房租和物业管理费没有交，怎么做分录入账呢
借：管理费用 贷：应付账款
273楼
2023-08-09 16:32:42
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 简单 发表的提问：
老师，支付2020年的房租发票及物业费的会计分录是不是这样做的
可以，可以这么做，你摊销时候做费用是做借管理费用 贷其他应付款
274楼
2023-08-09 16:46:21
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ BETTY 发表的提问：
你好，请问，物业管理公司，收到部分保险公司赔付款，自费部分款项支付修理费，账务如何处理？
你好，自费的那一部分，借管理费用，贷银行存款，或者是借主营业务成本贷银行存款。
275楼
2023-08-09 17:08:59
全部回复
郭老师：回复BETTY保险公司赔付的做往来，借银行卡贷其他应付款，借其他应付款贷银行存款。
2023-08-09 17:39:06
BETTY：回复郭老师 开票金额包含了赔付金额，该如何处理？
2023-08-09 17:50:06
郭老师：回复BETTY都代收代付那一部分不用做。
2023-08-09 18:03:21
BETTY：回复郭老师 那要不要让对方重新开票，不然金额和税额都对不上
2023-08-09 18:20:20
郭老师：回复BETTY你好不用重新开发票的。
2023-08-09 18:39:20
BETTY：回复郭老师 那税金如何处理？全额抵扣还是部分抵扣？
2023-08-09 18:59:43
郭老师：回复BETTY你好，只能抵扣部分，你自己负担的那部分可以抵扣。
2023-08-09 19:14:19
BETTY：回复郭老师 好的。谢谢！
2023-08-09 19:41:59
郭老师：回复BETTY不用客气工作愉快。
2023-08-09 19:53:11
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 默默的枫叶 发表的提问：
2020年1月10日交了2019年7月-12月的物业费7500，请问，会计分录怎么做
这个之前没有入账的，直接计入当期费用的，借：管理费用 贷：银行存款
276楼
2023-08-10 16:37:38
全部回复
默默的枫叶：回复辜老师 去年的管理费用可以算作今年的吗
2023-08-10 16:56:32
辜老师：回复默默的枫叶你这个金额不大，可以入当期费用的
2023-08-10 17:16:14
默默的枫叶：回复辜老师 【分录一】 借：以前年度损益调整 贷：银行存款 借：未分配利润 贷：以前年度损益调整 【分类二】 一、计提 借：管理费用 贷：预付账款 二、缴纳 借：预防账款 贷：银行存款 【分录三】 借：管理费用—物业费 贷：银行存款 辜老师，这三个分录有啥区别吗，哪个分录更适合解决我刚刚发给你的问题
2023-08-10 17:31:30
辜老师：回复默默的枫叶一、计提 借：管理费用 贷：预付账款 二、缴纳 借：预防账款 贷：银行存款 这个最符合你的情况
2023-08-10 17:48:08
默默的枫叶：回复辜老师 这三个有啥区别吗
2023-08-10 18:07:41
辜老师：回复默默的枫叶1、就是调整到以前年度去了 2是第一步当年度先计提，然后实际付款时做缴款的凭证 3、是付款当期直接入费用
2023-08-10 18:19:59
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 文艺的毛衣 发表的提问：
老师，你好。4月份银行扣了一笔物业管理费，我把分录做成了借预付账款-物业管理费3000，贷银行存款3000。应该是借管理费用-物业管理费3000，贷银行存款3000才对的，我现在应该怎么改正过来，摘要和分录怎么写？
您好 摘要写调整某月某号凭证 借：预付账款-物业管理费 -3000 借：管理费用-物业管理费3000
277楼
2023-08-10 16:46:05
全部回复
文艺的毛衣：回复bamboo老师 银行扣款日期是4月19，收到发票日期是4月23日。
2023-08-10 16:58:52
bamboo老师：回复文艺的毛衣这个就写调整凭证的号数 不是日期
2023-08-10 17:27:46
文艺的毛衣：回复bamboo老师 好的，谢谢！
2023-08-10 17:48:18
bamboo老师：回复文艺的毛衣不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-08-10 18:06:32
文艺的毛衣：回复bamboo老师 我想问一下，扣款日期和收到发票日期不是同一天，一般怎么入账好？
2023-08-10 18:28:05
bamboo老师：回复文艺的毛衣根据日期 两笔分录 分别做账啊
2023-08-10 18:56:11
文艺的毛衣：回复bamboo老师 分两笔怎么做？
2023-08-10 19:11:38
bamboo老师：回复文艺的毛衣借：管理费用 贷：其他应付款 借：其他应付款 贷：银行存款
2023-08-10 19:22:57
文艺的毛衣：回复bamboo老师 是先扣款，后收到发票，摘要分录怎么写？
2023-08-10 19:36:26
bamboo老师：回复文艺的毛衣银行账款某某款项
2023-08-10 19:52:47
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 勿伤 勿扰 勿爱 此女子 发表的提问：
支付会计代理费怎么写分录
你好！ 记入管理费用-办公费
278楼
2023-08-10 17:05:59
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 阿华 发表的提问：
老师好，欠下房租和物业管理费未交么做分录？
需要编制分录。祝您工作愉快！
279楼
2023-08-16 16:27:12
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 助教 发表的提问：
请问老师，欠下房租和物业管理费未交么做分录？
借 其他应付款 贷 管理费用/制造费用——房租 借 其他应付款 贷 管理费用——物业
280楼
2023-08-16 16:51:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 会计学堂 发表的提问：
问下，支付社保费用的会计分录不是，借:管理费用-社保费 贷:银行存款 这样吗？
你好，不是这样，支付的时候分录是 借：应付职工薪酬—社保 ， 其他应收款（个人负担部分） 贷：银行存款
281楼
2023-08-16 16:56:59
全部回复
会计学堂：回复邹老师 我们个人的不用出，都是老板全出，怎么做分录呢？
2023-08-16 17:25:05
邹老师：回复会计学堂你好，公司全额负担，缴纳社保的分录就是 借：应付职工薪酬—社保 ， 贷：银行存款
2023-08-16 17:50:08
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 哭泣的电灯胆 发表的提问：
支付当月的物业及基本电费，怎么分录呢？需要记提吗
你好 收到了发票了没 ？
282楼
2023-08-17 16:30:50
全部回复
哭泣的电灯胆：回复meizi老师 当月收到了
2023-08-17 17:01:04
meizi老师：回复哭泣的电灯胆你好 借管理费用-物业费或者水电费 贷银行存款 还没付款的就挂其他应付款
2023-08-17 17:20:59
哭泣的电灯胆：回复meizi老师 要记提吗？
2023-08-17 17:50:00
meizi老师：回复哭泣的电灯胆你好 需要的 当期的费用计入当期 。你已经取得了发票 入当期的账
2023-08-17 18:03:40
哭泣的电灯胆：回复meizi老师 当月的也费用也要记提啊？
2023-08-17 18:21:53
meizi老师：回复哭泣的电灯胆你好 当月的费用 你都收到发票 不需要计提了。 直接做账了。
2023-08-17 18:40:18
哭泣的电灯胆：回复meizi老师 老师，水电费这块分为两部分，一部分是基础电费，是固定的，一部分是实际用电，基础电费在当月支付并开票，这一部分是下月支付开票。这个要怎么处理呢？
2023-08-17 18:58:18
meizi老师：回复哭泣的电灯胆你好 那你就做 借管理费用-基础电费 贷银行存款 借管理费用-实际用电贷其他应付款 这样做
2023-08-17 19:15:25
哭泣的电灯胆：回复meizi老师 分开两部分吗？那基础电费和实用电费都不记提吗？还是只要实际用电记提？
2023-08-17 19:43:03
meizi老师：回复哭泣的电灯胆你好 你看我上面给你写的分录。 你基础电费不是已经当月支付 发票都取得了。 当月的费用直接做账了 。 而实际用电是当月发生 只是次月取得发票 付款。 你就做费用 挂其他应付款即可。 不存在计提 。本来就是当月的费用
2023-08-17 20:01:42
哭泣的电灯胆：回复meizi老师 好的
2023-08-17 20:22:31
meizi老师：回复哭泣的电灯胆好的希望能帮到你
2023-08-17 20:50:25
哭泣的电灯胆：回复meizi老师 老师，挂其他应付款的这个步鄹是叫什么呢？摘要怎么写合适？
2023-08-17 21:01:39
meizi老师：回复哭泣的电灯胆你好 摘要写 暂估某月发生的实用电费金额 暂时未支付
2023-08-17 21:20:58
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 糟糕的世界 发表的提问：
物流公司货车支付的停车费怎样做会计分录
你好 借：主营业务成本 贷：现金
283楼
2023-08-17 16:39:33
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ Optimistic. 发表的提问：
老师好，公司支付关爱金，会计如何处理？管理费用～基金费
你好，这个关爱金一般是事业单位里面才有的 如果是你们公司支付 如果是公司员工 借：管理费用 贷：应付职工薪酬 同时 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 如果是非公司员工 借：管理费用 贷：银行存款
284楼
2023-08-17 16:53:59
全部回复
Optimistic.：回复王超老师 是公司支付，但是不是员工，是别人
2023-08-17 17:11:28
Optimistic.：回复王超老师 二级科目要设置啥？
2023-08-17 17:34:07
王超老师：回复Optimistic.你好 建议你直接设置关爱金这个科目
2023-08-17 17:51:41
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 搞怪的冬日 发表的提问：
我刚才在网查的新会计准则下，福利费不用计提了，但实际发生时会计分录到底该怎么做？以管理部门为例，当月发生福利费500元，现金支付，会计分录为：1： 借：管理费用----福利费 500 贷：现金 5002： 借：应付职工新酬------应付福利费 500 贷：现金 500 借：管理费用-----福利费 500
你好！新准则取消了原“应付工资”、“应付福利费”会计科目、增设“应付职工薪酬”科目核算企业根据有关规定应付给职工的各种薪酬。按照“工资”、“职工福利”、“社会保险费”、“住房公积金”、“工会经费”、“职工教育经费”、“解除职工劳动关系补偿”等应付职工薪酬项目进行明细核算，即将职工福利费列入职工薪酬范围核算。　 借：管理费用----福利费 500 贷：应付职工新酬------应付福利费 500 它是这个意思
285楼
2023-08-18 15:57:47
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