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物业管理涉及的会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阳光总在风雨后 发表的提问：
老师您好，问一下物业管理公司都什么业务呀？为什么还涉及到项目入驻？
你好，因为物业公司会涉及到为哪个小区服务，入驻的问题
241楼
2023-08-01 17:30:00
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 随风 发表的提问：
计提工资到发放工资涉及的会计分录有哪些
一、计提工资 借：管理费用——工资 借：销售费用——工资 借：生产成本——直接人工 借：制造费用——工资 贷：应付职工薪酬——工资 二、发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——代扣个人社保 贷：其他应收款——代扣个人公积金 贷：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款（或库存现金）
242楼
2023-08-02 16:10:59
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逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 忧虑的保温杯 发表的提问：
有关企业所得税的涉税分析： 支付会计师事务所审计人员餐费，计入管理费用—职工福利费核算；支付政府部门评审会专家的交通住宿费，计入管理费用—差旅费核算。 上面问题的涉税分析以及相关的税法政策依据
同学，你这计入的科目都不对啊
243楼
2023-08-02 16:32:16
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忧虑的保温杯：回复逸仙老师 对呀所以我才要提问呀
2023-08-02 16:57:14
忧虑的保温杯：回复逸仙老师 餐费是应该计入管理费用—审计费核算吗？
2023-08-02 17:21:42
忧虑的保温杯：回复逸仙老师 餐费和住宿费是全部都计入业务招待费吗？
2023-08-02 17:43:38
逸仙老师：回复忧虑的保温杯是要走业务招待费的，你需要看业务的实质。职工福利费和差旅费都是自己员工发生的
2023-08-02 18:07:51
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 灵兰若梦 发表的提问：
应该计入销售费用的折旧费用1000元错误计入管理费用，前期差错，所涉及的分录有那些
你好，是本年度的？直接借管理费用 借销售费用（红字） 如果是以前年度的，可以考虑不调整
244楼
2023-08-02 16:40:52
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灵兰若梦：回复徐阿富老师 如果补提折旧1000，分录是不是 借：以前年度损益调整 1000 贷：累计折旧 1000 借：应交税费-应交所得税 250 贷：以前年度损益调整 250 借：利润分配-未分配利润 750 贷：以前年度损益调整 750 对不对，还有其他分录吗
2023-08-02 17:11:04
徐阿富老师：回复灵兰若梦你好，这里不涉及所得税，因为只是税前费用之间的调整
2023-08-02 17:22:23
灵兰若梦：回复徐阿富老师 我说如果少计提折旧，补提折旧，是不是这样做
2023-08-02 17:46:58
徐阿富老师：回复灵兰若梦恩嗯，补计提这样做对的
2023-08-02 18:10:54
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 正直的茉莉 发表的提问：
物业管理公司收入的停车费部分分给业委会如何做分录
你好；   分给业委会这个是会开票给你们吗？ 你们一开始开票出去给客户取得的收入 是吗？   
245楼
2023-08-02 17:09:28
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小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 包容的长颈鹿 发表的提问：
物业管理公司到住建部申请到的维修基金怎么做账务处理，会计分录
(1)收到专项维修金时 借:现金等 贷:专项应付款-代管基金 (2)用于专项维修支出时 借:专项应付款-代管基金 贷:银行存款等
246楼
2023-08-02 17:27:00
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 杨洋阳 发表的提问：
小规模收入物业管理服务费现金800元，会计分录怎么写
你好！这个借现金800 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
247楼
2023-08-06 18:34:13
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杨洋阳：回复宋生老师 税率是多少
2023-08-06 19:03:27
杨洋阳：回复宋生老师 3％吗？
2023-08-06 19:23:55
宋生老师：回复杨洋阳你好！是的。税率是3%的了。
2023-08-06 19:52:38
Flower--老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 琳 发表的提问：
加工行业，领用加工需要用的材料，如何做会计分录？需要用原材料会计科目吗？加工行业涉及材料如何做会计分录？
同学你好，加工行业涉及材料的会计分录 购买原材料时， 借：原材料 贷：银行存款 领用时 借：生产成本 贷：原材料
248楼
2023-08-06 18:49:35
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 文艺的美女 发表的提问：
有关于财税2019年13号文对应的会计账务处理吗？尤其是涉及到增值税、所得税的会计分录及结转时点。
免征的增值税转营业外收入，所得税按照减免后的金额计提
249楼
2023-08-06 18:58:43
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
查账发现我上年会计科目录错了，正确的是：借：其他应收款，贷：银行存款，我录入的是借：管理费用，贷：银行存款，我该怎么改正呢？做什么分录？要红冲吗？还涉及到哪些会计科目，涉及到以前年度损益调整吗？谢谢老师！
同学你好 是什么会计准则
250楼
2023-08-06 19:21:35
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微信用户：回复朴老师 我不懂你指的是是什么
2023-08-06 19:34:33
朴老师：回复微信用户同学你好 就是问你会计准则是哪个
2023-08-06 19:56:07
微信用户：回复朴老师 这有关系吗？小微企业，上年负债
2023-08-06 20:19:57
朴老师：回复微信用户有的 涉及损益的要看用什么科目
2023-08-06 20:41:29
微信用户：回复朴老师 管理费用，本年利润吧，就是正常做账方式
2023-08-06 21:02:01
朴老师：回复微信用户同学你好 我问什么会计准则 就是小企业会计准则还是企业会计准则
2023-08-06 21:20:15
微信用户：回复朴老师 小企业会计准则
2023-08-06 21:46:07
朴老师：回复微信用户同学你好 那就直接用利润分配未分配利润
2023-08-06 21:59:27
微信用户：回复朴老师 我没懂，一共做几个分录？都怎么做？可以详细的说一下吗
2023-08-06 22:11:06
朴老师：回复微信用户同学你好 借其他应收款 贷利润分配未分配利润
2023-08-06 22:22:23
微信用户：回复朴老师 管理费用不用冲出来
2023-08-06 22:39:41
朴老师：回复微信用户同学你好 已经冲减了 这个利润分配未分配利润就是
2023-08-06 23:07:46
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 月儿 发表的提问：
购进商品运费会计分录，借管理费用——物流费是这样吗？
购进商品运费是计入商品成本的
251楼
2023-08-06 19:27:00
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 行远 发表的提问：
年终计提企业所得税之后计提盈余公积等涉及哪些会计分录
1、提取法定盈余公积时： 借：利润分配——提取法定盈余公积 贷：盈余公积 2、提取任意盈余公积时： 借：利润分配——提取任意盈余公积 贷：盈余公积 3、向投资者分配应付现金股利或利润时： 3、年末，将“利润分配”账户下的其他明细账户余额转入“利润分配——未分配利润”账户下时： 借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——提取法定/任意盈余公积 利润分配——应付现金股利或利润
252楼
2023-08-07 16:32:50
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 安安嘛嘛 发表的提问：
老师，我支付房租、物业管理费，应该选择以下的哪一个呢？涉及到现金流量表的。
http://wenku.baidu.com/view/74c1354ee518964bcf847c23.html 看看这里的解释，现金流量表有单独的这一项
253楼
2023-08-07 17:00:13
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安安嘛嘛：回复晓海老师 老师，那我应该选择04还是07
2023-08-07 17:23:00
晓海老师：回复安安嘛嘛你好！你应该选择07，不是04
2023-08-07 17:34:36
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 学堂用户_ph439732 发表的提问：
涉及月末收入和费用结转会计分录
1）结转各项收入 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 2）期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、销售费用、财务费用
254楼
2023-08-07 17:17:58
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 水杯子 发表的提问：
公司收到半年的物业管理费发票了，但本月又没付款，在本月怎入账（分录）？新准则又没待摊费用这个会计科目了，不知借方用啥科目啊？
你好！你收到的是之前的还是后半年的。
255楼
2023-08-08 17:09:42
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水杯子：回复宋生老师 就是从本月开始的（半年时间的物业费）
2023-08-08 17:39:33
宋生老师：回复水杯子你好！你可以计入预付账款科目
2023-08-08 17:53:58
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