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物业管理涉及的会计分录
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 白沙的云 发表的提问：
去年制造费用一业务招待费630元，今年要把他调管理费用，求涉及所有分录
借：管理费用--业务招待费630借：制造费用一业务招待费630（红字）
271楼
2023-08-17 16:15:36
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白沙的云：回复田老师 去年结转到生产成本，又结转到主营业务成本，这些不要再调吗。
2023-08-17 16:43:28
田老师：回复白沙的云都进入产品成中去了，现在怎么调？产品都卖出了
2023-08-17 16:56:09
白沙的云：回复田老师 不是卖的戎品，只是污水处理厂。
2023-08-17 17:15:19
田老师：回复白沙的云不管是什么我认为不用调。
2023-08-17 17:44:33
白沙的云：回复田老师 那利润不会有影响吗。
2023-08-17 17:59:04
田老师：回复白沙的云利润不会有影响，因为不管是在制造费用还是管理费用都一样减少利润的
2023-08-17 18:22:48
白沙的云：回复田老师 一个分录，我看了余额表，制造费用里面有个货方630.元，一般制造费用要结到生产成成本，这个不要结吗，制造费用挂个贷方630.
2023-08-17 18:39:14
田老师：回复白沙的云不用调了，都结转到生产成本中了，今年是调不了的，如果错的影响利润才需要调
2023-08-17 19:00:41
白沙的云：回复田老师 2020年元月我才做你讲的那笔分录，我不做结转到生产成本，从今往后制造费用都要挂630.一般每月制造费用每月结转到生产成本，然后结主营业务成本，。再转利润。
2023-08-17 19:26:13
田老师：回复白沙的云你为什么一定要调这个账？我认为不用调，
2023-08-17 19:41:53
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ MCH 发表的提问：
我司是生产销售机器的，上门维护产生的修理收入的账务处理（涉及到的会计分录）　　　
你好，可以计入其他业务收入 借 银行存款 贷 其他业务收入 应交税费
272楼
2023-08-17 16:38:02
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MCH：回复紫藤老师 不是计入劳务收入么？
2023-08-17 17:26:22
紫藤老师：回复MCH计入其他业务收入即可
2023-08-17 17:40:25
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ ?晶晶?〰 发表的提问：
物业公司给租户减免的物业费或者水费，的会计分录怎么做？记管理费用还是销售费用？
你好，计入营业外支出－－减免款
273楼
2023-08-17 16:59:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 雨花石 发表的提问：
物业管理公司 付员工工资 会计分录 蓝天上的鹰 2016/7/19 星期二 15:39:30 物业管理公司 有成本类科目吗，如有是哪些
借；应付职工薪酬 贷；银行存款 有，比如劳务成本，主营业务成本
274楼
2023-08-18 16:07:12
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ AA*天使宝贝 发表的提问：
涉及个人所得税，保险的会计分录是怎么做的，
看截图，这个保险是社保吗，还是啥，
275楼
2023-08-18 16:13:29
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AA*天使宝贝：回复maize老师 有用其他应收款表示的吗
2023-08-18 16:29:42
maize老师：回复AA*天使宝贝可以这个是可以， 其他应收款的话，就是你先付了社保，然后要再跟职工收取的，所以用其他应收款。 其他应付款的话就是，你先把职工这个钱扣下来了，以后再去交社保，所以用其他应付款。
2023-08-18 16:48:50
AA*天使宝贝：回复maize老师 好的，谢谢老师，问一下计提工资的话是计提应发数还是实发数呢？发工资借应付职工薪酬是实发还是应发呢
2023-08-18 16:59:41
maize老师：回复AA*天使宝贝计提工资的话是计提应发数 没有扣个税，扣个人社保，个人公积金之前工资，也是应发
2023-08-18 17:24:51
AA*天使宝贝：回复maize老师 计提工资： 借管理费用 10000 贷应付职工薪酬 这里应付职工薪酬 10000 发工资：借应付职工薪酬 10000贷：应交税费-应交个人所得税 100 银行存款9700 其他应收款 200 就是计提的应付职工薪酬10000，是不是和发工资时候,应付职工薪酬金额必须是一致的啊？还是可以后期再调整
2023-08-18 17:47:23
AA*天使宝贝：回复maize老师 就是有没有那种可能，计提工资应付职工薪酬是应发数10000，发工资了应付职工薪酬 成了12000了，中间这个差额2000怎么做分录啊？
2023-08-18 18:10:49
maize老师：回复AA*天使宝贝这个后续不对可以再去调整，这个计提是暂估意思，不一定就对上，
2023-08-18 18:35:56
maize老师：回复AA*天使宝贝补计提，借管理费用 2000 贷应付职工薪酬 2000
2023-08-18 19:02:41
AA*天使宝贝：回复maize老师 哦哦，懂了。后续是发完工资看到不对可以接着调整吗？还是要等到下个月计提的时候在调整呢，要是等到下个月不是一直会不对吗，以后也不一定对上，是不是允许可以一直对不上
2023-08-18 19:18:24
maize老师：回复AA*天使宝贝可以这个，是可以对不上，你后续实际发再调就可以
2023-08-18 19:37:29
L老师
职称：注册会计师,税务师
4.93
解题: 0.06w
引用 @ 小葵花_007 发表的提问：
试剂检测公司涉及的所有会计分录是什么？
你好，这个需要一笔业务一笔业务去分析，没有涉及检测公司的所有会计分录
276楼
2023-08-18 16:33:48
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 腹有诗书气自华c 发表的提问：
财务会计分录，办公费或者物业管理费，属于业务活动费用还是单位管理费用呢？如果是转账的下级往来是放在其他单位里面吗？
你好，财务会计分录，为了核算更准确，办公费或者物业管理费属于业务活动费用
277楼
2023-08-18 16:59:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 乐乐 发表的提问：
公司银行收到备注为分红款700万，会计分录怎样处理?涉及到所得税吗？
借：银行存款 贷：投资收益
278楼
2023-08-19 15:52:09
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 棉花糖 发表的提问：
物业管理有限公司，盘点多了一套工作服，会计分录怎么写
工作服你记在那里了呢
279楼
2023-08-19 16:21:18
全部回复
棉花糖：回复朴老师 物料用品—保洁服
2023-08-19 17:04:34
朴老师：回复棉花糖那就借物料用品-保洁服贷营业外收入
2023-08-19 17:26:19
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ A会计学堂王 发表的提问：
6月10日接到付款通知，支付上月份水电费670元，电话费300元，办公大楼物业管理费240000元，写出会计分录。（行政事业单位会计）
你好，同学。 借 其他就付款 240970 贷 财政拨款收入 240970 借 事业支出 240970 贷 财政拨款预算收入 240970
280楼
2023-08-19 16:32:03
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A会计学堂王：回复陈诗晗老师 其他就付款是什么
2023-08-19 17:06:25
陈诗晗老师：回复A会计学堂王就是你财务 会计之前确认相关费用没有付钱确认的负债
2023-08-19 17:18:06
A会计学堂王：回复陈诗晗老师 使用的是经费支出和银行存款这两个科目核算的，支出内容与收入没什么关系，你那个不对吧？
2023-08-19 17:47:10
陈诗晗老师：回复A会计学堂王行政会计制度，现在是平行记账，一个是财务 会计一个是预算会计 你这财政直接支付，预算会计是同时计收入和支出。
2023-08-19 18:09:11
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
涉及代扣税金，保证金怎么做会计分录？
结算合同进度款100万，建安营业税综合税率3.5%，代扣税金，扣质保金5万，工程款以银行存款支付。甲方怎么做会计分录
281楼
2023-08-19 16:37:03
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙首先，发票按正常开具，应支付工程款=发票金额（结算总额）-代扣的税金；其次关于甲方的处理，按发票金额正常处理，代扣税金记入应交税费即可。
2023-08-19 17:01:01
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 欢喜的河马 发表的提问：
请问物业管理公司建造的自行车棚如何做会计分录？价值四万多。
借固定资产贷银行存款
282楼
2023-08-19 16:56:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 杨雪 发表的提问：
餐饮管理里面会涉及到消费税吗？
你好，不涉及的
283楼
2023-08-20 16:12:26
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 65sdibenxa 发表的提问：
平行记账是先做会计核算分录，涉及资金的，同时新建一个预算会计分录吗
你好，平行记账法是指登记总分类账与日记账，明细分类账，明细账采用平行登记的方法。 账簿平行登记是根据会计凭证，将一项经济业务既计入有关日记账、明细账，又计入相关的明细分类账和总账。
284楼
2023-08-20 16:31:40
全部回复
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 棉花糖 发表的提问：
物业管理有限公司，承包了一个食堂，转让费27000元，转让的会计分录。
借：银行存款 贷：其他业务收入 销项税额
285楼
2023-08-20 16:40:38
全部回复
棉花糖：回复小惑老师 是我们承包了别人的，给别人钱
2023-08-20 17:11:25
小惑老师：回复棉花糖借：管理费用 贷：银行存款
2023-08-20 17:26:15
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