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收到上个月货款会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 悦耳的背包 发表的提问：
老师您好，请问本月收到上月货款，收的是银行承兑汇票，半年期，应怎样做会计分录
借应收票据贷应收账款
91楼
2023-05-08 20:08:58
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曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 有魅力的冥王星 发表的提问：
一般纳税人收到现金货款，当天上缴银行。怎么做会计分录，要不要做税收的会计分录？
你好，借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税金-应交增值税-销项税额
92楼
2023-05-09 19:05:58
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 。 发表的提问：
收到客户退货的会计分录怎么做呢
您好 请问发货的时候分录怎么写的
93楼
2023-05-09 19:35:11
全部回复
。：回复bamboo老师 晚上是处理库存商品，原价卖出
2023-05-09 20:04:24
。：回复bamboo老师 这个会计分录怎么做
2023-05-09 20:17:58
bamboo老师：回复。您给客户发货的时候分录怎么写的呢
2023-05-09 20:46:06
。：回复bamboo老师 借:应收账款 贷:库存商品
2023-05-09 21:01:46
bamboo老师：回复。借:应收账款  借方红字 贷:库存商品   贷方红字
2023-05-09 21:15:04
。：回复bamboo老师 这样子可以吗
2023-05-09 21:36:14
。：回复bamboo老师 我卖给对方，按正常会计分录，不是要 借:应收账款 贷主营业务收入 借主营业务成本 贷:库存商品
2023-05-09 22:02:18
bamboo老师：回复。这样子写分录可以的
2023-05-09 22:28:04
。：回复bamboo老师 借:应收账款 贷:库存商品 这个子写准确吗
2023-05-09 22:42:26
bamboo老师：回复。您单位没有确认收入
2023-05-09 23:04:36
。：回复bamboo老师 可以我只是退一点货啊
2023-05-09 23:31:56
。：回复bamboo老师 其他没有退
2023-05-09 23:53:42
bamboo老师：回复。您后面金额按照退货的金额写啊 不写全部
2023-05-10 00:22:40
。：回复bamboo老师 那我没有退货，不需要确认收入吗
2023-05-10 00:40:30
bamboo老师：回复。借：应收账款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额 借：主营业务成本 贷：库存商品
2023-05-10 00:54:17
。：回复bamboo老师 处理库存也是做收入吗
2023-05-10 01:08:59
bamboo老师：回复。请问处理是对外销售吗
2023-05-10 01:33:47
。：回复bamboo老师 同一个老板，不同公司
2023-05-10 01:56:39
bamboo老师：回复。那也要上面这样写分录
2023-05-10 02:13:00
。：回复bamboo老师 要做收入吧
2023-05-10 02:23:05
bamboo老师：回复。是的 也一样的要做收入
2023-05-10 02:45:15
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
上个月已经预付货款的商品这个月入库的会计分录
您好！借库存商品 应交税费—应交增值税—进项税额 贷预付账款
94楼
2023-05-09 19:55:32
全部回复
微信用户：回复宋生老师 没有预付货款科目，可以计入其他应收款吗
2023-05-09 20:19:58
宋生老师：回复微信用户你好！可以的。可以这样计
2023-05-09 20:43:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ ｜安幕忆嫣红～ 发表的提问：
快递公司收到代收货款，如何做会计分录。
你好 借；库存现金等科目 贷；其他应付款
95楼
2023-05-09 20:08:59
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｜安幕忆嫣红～：回复邹老师 谢谢，有没有类似快递公司方便账务课程呢
2023-05-09 20:29:48
｜安幕忆嫣红～：回复邹老师 我们代收款，直接从系统扣款的，这该如何去做，充值系统也没有发票
2023-05-09 20:44:57
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 2333333 发表的提问：
上月销售1000元产品，5月待收款，5月收款900元，退货100元，应该怎么做会计会录上月销售这样写会计分录：借：应收账款1000 贷主营业务收入这个月收款时：借：银行存款 900元，贷：应收账款900元，另外100元怎么做分录
借；主营业务收入 贷；应收账款 100 你好，100的部分这样做分录
96楼
2023-05-10 18:45:09
全部回复
2333333：回复邹老师 100元钱我要退钱给客户
2023-05-10 19:03:52
邹老师：回复2333333你好，你应收1000，收到900，这个就从应收扣除了，怎么还需要退回呢
2023-05-10 19:32:50
2333333：回复邹老师 我记账时先记收1000元，结果他只要货900元。他退回我100元的货，我要给他钱100元
2023-05-10 19:59:18
邹老师：回复2333333你好，根据你之前提供分录，收款只有900，而没有1000的 如果是收款1000，退回就是这个分录 借；主营业务收入 贷； 银行存款 100
2023-05-10 20:26:21
2333333：回复邹老师 四月销售1000元产品，5月已作会计分录：借：应收账款1000 贷主营业务收入 5月收款，5月收款900元，客户退货价值100，6月应该怎么做会计会录
2023-05-10 20:52:16
邹老师：回复2333333借；主营业务收入 贷； 银行存款 100
2023-05-10 21:20:36
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 刘欣欣 发表的提问：
请问老师，上个月已经发货，但是货款这个月才收到分录怎么做？
发票在什么时间开的？
97楼
2023-05-10 19:06:01
全部回复
刘欣欣：回复郭老师 我们没有开发票的，我上个月挂了应收账款，借：银行存款 贷：应收账款，是么
2023-05-10 19:29:33
郭老师：回复刘欣欣这个月做这个分录
2023-05-10 19:52:45
刘欣欣：回复郭老师 是的，我是说这个月的是这个分录
2023-05-10 20:18:52
郭老师：回复刘欣欣上月借发出商品贷库存商品
2023-05-10 20:30:25
刘欣欣：回复郭老师 嗯嗯，是的
2023-05-10 20:47:48
郭老师：回复刘欣欣不用客气的，
2023-05-10 21:04:35
刘欣欣：回复郭老师 谢谢
2023-05-10 21:25:06
郭老师：回复刘欣欣不用客气的，
2023-05-10 21:47:08
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
老师，上个月先从对公账户支付出去的货款，这个月收到对方开具的费用票，应该怎么做会计分录
同学你好 很高兴为你解答 费用发票对应的期间是哪几个月的？ 什么业务活动的费用呢
98楼
2023-05-10 19:15:02
全部回复
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ abc 发表的提问：
上月购买的招行理财，做的是其他货币资金科目，这个月连本带利都回来了，我怎么写会计分录，缴纳多少税款，银行收到本金是80W，银行收到分红2384.80，会计分录详细！
你好 你们这个理财产品属于保本的还是非保本理财？
99楼
2023-05-10 19:39:09
全部回复
abc：回复答疑苏老师 不保本，分录求清晰，最好有数
2023-05-10 20:07:58
答疑苏老师：回复abc你好 借 银行存款 802384.80 贷 其他货币资金 800000 投资收益 2384.80
2023-05-10 20:28:40
abc：回复答疑苏老师 不用交税吗
2023-05-10 20:50:23
答疑苏老师：回复abc你好 非保本是不用交税的。
2023-05-10 21:18:55
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 姜雨琪 发表的提问：
上个月收到的货款，本月原路退回去怎么处分录
做上个月相反的分录就可以
100楼
2023-05-10 20:05:59
全部回复
姜雨琪：回复辜老师 谢谢
2023-05-10 20:23:01
辜老师：回复姜雨琪好的，客气，帮到你就好
2023-05-10 20:44:23
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 妖精打架 发表的提问：
上月收到发票，次月付款怎么做会计分录
你好 上个月，借；原材料等科目，贷；应付账款 次月付款，借；应付账款，贷；银行存款等科目
101楼
2023-05-22 18:47:27
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到预收货款10000元存入银行，求会计分录
借银行存款 10000 贷预收账款10000
102楼
2023-05-22 19:07:46
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Lina 发表的提问：
预付了对方货款，货未收到 这个会计分录怎么做
你好 借：预付账款 贷：银行存款
103楼
2023-05-22 19:27:58
全部回复
Lina：回复月月老师 没从银行走账，贷记库存现金可行
2023-05-22 19:57:41
月月老师：回复Lina你好，可以的，没问题。
2023-05-22 20:14:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Okay 发表的提问：
上个月开了一张票，没收到款，这个月作废了，上个月和这个月的会计分录怎么写
你好，这个月是红冲了吧？因为跨月的发票是无法作废的
104楼
2023-05-22 19:44:59
全部回复
Okay：回复邹老师 对冲红了说错了
2023-05-22 20:04:11
Okay：回复邹老师 怎么做会计分录啊
2023-05-22 20:15:19
邹老师：回复Okay你好 上个月，借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品 这个月 借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目 借；库存商品 贷；主营业务成本
2023-05-22 20:29:12
Okay：回复邹老师 主营业务成本这个也要记？
2023-05-22 20:57:49
邹老师：回复Okay你好，是的，收入冲销了，成本也需要跟着冲销的
2023-05-22 21:25:55
Okay：回复邹老师 上个月计提的工资是23328但是这个月实际发的工资是26649. 81这个月怎么做账啊
2023-05-22 21:44:06
邹老师：回复Okay你好，借；应付职工薪酬，26649. 81，贷；银行存款，26649. 81
2023-05-22 22:08:58
Okay：回复邹老师 那上个月计提的就不合适了这个怎么办呀
2023-05-22 22:26:57
邹老师：回复Okay你好，如果是少计提了，就补计提就是了
2023-05-22 22:49:26
Okay：回复邹老师 我想问下计提的是税前还是税后
2023-05-22 23:11:42
邹老师：回复Okay你好，计提的是税前工资
2023-05-22 23:38:46
Okay：回复邹老师 补提少计提的税前工资后，员工个人部分扣社保了，，还有交个税的，这个怎么做会计分录啊
2023-05-22 23:55:32
Okay：回复邹老师 计提的和公司公户发的差了几千呢
2023-05-23 00:12:21
邹老师：回复Okay你好 员工个人部分扣社保了，借；应付职工薪酬，贷；其他应收款（个人社保） 还有交个税的，借；应付职工薪酬，贷；应交税费——个人所得税 借；应交税费——个人所得税，贷；银行存款
2023-05-23 00:42:06
Okay：回复邹老师 这个月交社保上个月没计提，也要补提是吗
2023-05-23 01:05:08
邹老师：回复Okay你好，是的，需要补计提的
2023-05-23 01:25:31
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 米哈游 发表的提问：
请问我公司收到退票，退货的会计分录？原来款没收过来。
你之前确认收入了吗
105楼
2023-05-23 19:03:00
全部回复
米哈游：回复辜老师 做的借 应收账款 贷主营业务收入
2023-05-23 19:19:24
米哈游：回复辜老师 现在退货也退票了
2023-05-23 19:36:22
辜老师：回复米哈游那你要冲减收入和应收账款
2023-05-23 19:55:26
米哈游：回复辜老师 那货呢？
2023-05-23 20:07:05
米哈游：回复辜老师 是不是做个借 库存商品 贷主营业务成本啊？
2023-05-23 20:22:22
辜老师：回复米哈游是的，是这样账务处理
2023-05-23 20:51:40
米哈游：回复辜老师 好的，谢谢老师
2023-05-23 21:08:28
辜老师：回复米哈游好的，客气，帮到你就好
2023-05-23 21:31:35
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