思涵妈：回复吴月柳 老师回答的好仔细，非常感谢！

吴月柳：回复思涵妈不客气

思涵妈：回复吴月柳 5星好评是在哪里的？

吴月柳：回复思涵妈你点问题已解决就可以评价了。

蒋飞老师：回复优美的棒球零余额账户支付，减少零余额账户用款额度，就可以了

优美的棒球：回复蒋飞老师 那年底支出，项目这块，不一致啊

优美的棒球：回复蒋飞老师 在建工程，比预算会计事业支出多出个质保金钱

蒋飞老师：回复优美的棒球是的，可以有差异的，没有影响的

空๑°3°๑城：回复邹老师 缴纳的保证金分录怎么写

邹老师：回复空๑°3°๑城你好，这个就是缴纳保证金的分录

空๑°3°๑城：回复邹老师 计提和缴纳是一样的吗？

邹老师：回复空๑°3°๑城你好，保证金没有计提的说法，只需要做支付分录的

空๑°3°๑城：回复邹老师 好的 谢谢

空๑°3°๑城：回复邹老师 公积金的计提分录怎么写

邹老师：回复空๑°3°๑城借；管理费用等科目 其他应收款 贷应付职工薪酬

空๑°3°๑城：回复邹老师 缴纳公积金的分录怎么写

邹老师：回复空๑°3°๑城你好 借；应付职工薪酬 贷；银行存款

曉傅：回复紫藤老师 见票支付钢钩棚款应怎么做分录呢？

紫藤老师：回复曉傅借 管理费用 应交税费 贷 银行存款

Justin：回复姜老师 如果是95000，那第二年支付质保金的时候，行政支出5000，是不是用上年的费用挤占了当年的预算？

Justin：回复姜老师 第二年支付质保金的时候是借行政支付5000；贷零余额5000

Justin：回复姜老师 但第二年并没有质保金的预算呀

姜老师：回复Justin这个保证金没有支付的部分结转到财政补助结转科目，所以不是挤占当年预算。

姜老师：回复Justin支付时财务会计借：其他应付款 贷：零余额，预算会计借：行政支出 贷：资金结存

糖糖：回复邹老师 老师我现在把我们公司的业务给您介绍下，我们公司从事金融服务外包公司，建筑工程的投标通业务，有款项三个关系，第一投标某项目公司给我们转一笔保证金，这个保证金到我们公司账户，然后我们把这笔钱打到保险公司，外加一笔保险费，我们先承担保险费用，等到项目的全额资金还给我们的时候，我们把这笔钱还给放款公司，我们再给放款公司一笔服务费及利息，保险公司把保证金退还给我们公司，我们再从保证金里扣除完我们应收的费用后退还给贷款方，这里面的所有会计分录可以帮我理清楚吗，谢谢。

邹老师：回复糖糖收到保证金 借；银行存款 贷；其他应付款 支付给保险公司 借；其他应付款 其他应收款（保险费） 贷；银行存款 收到退回的保证 金 借；银行存款 贷；其他应付款 还给放款公司 借；其他应付款 贷；银行存款 支付的服务费，利息 借；管理费用 财务费用 贷；银行存款