你好，不这样做分录的，只有在实际缴纳增值税时，做 借：应交税费--未交增值税 贷：银行存款 其他收益【这个数字为抵减的加计进项税额的数字】

你好  需要结转下。 年末结转下分录 。  结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税   1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。  年末还需要计提所得税，结转本年利润，计提盈余公积。

您好 如果销项大于进项需要缴税 分录正确

借：管理费用--办公费贷：现金；借：本年利润贷：管理费用--办公费

你好，是销项税额大于进项税额，还是销项税额小于进项税额？

你好，按照会计原则要结转，如果从实际工作中看很多公司是不结转的，能够核算清楚就可以了的。

借：应交税费-转出应交增值税 贷：应交税费-未交增值税

你好， 只有进项税没有销项税可以不用结转，下月继续留抵

是的，就在未分配利润里了

借，应交税费～预缴纳各明细 贷，银行存款 借，税金及附加，所得税费用等 应交税费～转出未缴增值税 贷，应交税费～各明细 贷，应交税费～各预缴纳明细科目

您好，要结转的，您具体有什么明细科目呢？一般情况下，结转增值税分录，借：应交税费-应交增值税-销项，贷：应交税费-应交增值税-进项，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税。