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小规模纳税人需要会计吗
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徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 同舟之情 发表的提问:
小规模纳税人也需要按月报税吗?
你好,个税、残保金、社保按月申报,其他的季报。
91楼
2023-05-22 19:27:51
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 小韩- 发表的提问:
小规模纳税人,需要预缴所得税吗?
你好,你是指企业所得税? 单位登记类型是有限公司还是个体户(或个人独资企业)?
92楼
2023-05-22 19:50:59
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小韩-:回复邹老师 企业所得税,有限公司
2023-05-22 20:20:37
邹老师:回复小韩-你好,有利润就需要根据利润计算预交企业所得税的 亏损就不需要预交
2023-05-22 20:33:53
小韩-:回复邹老师 然后等到年度汇算清缴的时候再多退少补,是吗
2023-05-22 20:58:40
邹老师:回复小韩-你好,是的,是这样的
2023-05-22 21:21:00
小韩-:回复邹老师 老师,企业所得税是不是没有小规模和一般纳税人之分,只有符合小微企业和不符合小微企业之分,如果符合小微的话就有优惠,不符合的话就没有?
2023-05-22 21:48:12
邹老师:回复小韩-你好,是的 小规模和一般纳税人是针对增值税纳税人类型的分离,与企业所得税没有关系 企业所得税只有符合小微企业和不符合小微企业之分,如果符合小微的话就有优惠,不符合的话就没有小型微利企业的税收优惠
2023-05-22 22:02:50
小韩-:回复邹老师 嗯,好的,谢谢老师
2023-05-22 22:17:13
邹老师:回复小韩-不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-05-22 22:47:10
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 三生花蕊 发表的提问:
请问一下小规模纳税人销售货物时的会计凭证怎么做?需要缴税吗?
借银行/现金/应收贷主营业务收入贷销项 季度不满三十万,月不超十万免税的
93楼
2023-05-23 19:05:43
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答疑陈园老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ Pluto 发表的提问:
小规模纳税人,具体需要缴纳哪些税?只有几个员工需要付工资,会计分录要怎么写?
一般常见税种,增值税,附加税,企业所得税,印花税,工会经费,代扣代缴的个人所得税。(具体以税务局核定为准。) 工资,计提时,借:管理费用—工资 贷:应付职工薪酬—工资 发放时,借:应付职工薪酬—工资 贷:银行存款(或库存现金)
94楼
2023-05-23 19:21:35
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丁小丁老师
职称:注册会计师,CMA,税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 微信用户 发表的提问:
小规模纳税人成立初期会计小白接手的话需要做哪些准备?
您好!初次建账的话,先要明白企业的业务,适用什么准则,然后根据业务内容设定会计科目的二级明细科目,因为一级科目是准则规定的,然后盘点资产,将资产登记入账,对于原材料等存货,确定编码规则,对于固定资产,也要确定编码规格,建好期初数后,要保证期初的报表是平的,最后就是发生每一笔业务及时准确入账就好了
95楼
2023-05-23 19:32:33
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李老师2
职称:中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 来了夏洛特烦恼 发表的提问:
小规模纳税人可以专票入账吗?
因为小规模不能抵扣,所以收到增值税专票时当做普票来使用,不过最好要求人家给普票。
96楼
2023-05-23 19:42:32
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 唐宋元明清 发表的提问:
小规模纳税人普通发票需要计提税金吗,
您好 如果季度销售额不超过30万 不需要计提税金
97楼
2023-05-23 19:53:58
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唐宋元明清:回复bamboo老师 那直接做成主营业务收入吗
2023-05-23 20:07:15
bamboo老师:回复唐宋元明清抱歉 刚以为是计提附加税 所以说不需要 开票普票 借:应收账款等 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税
2023-05-23 20:18:44
姜老师
职称:高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 2333333 发表的提问:
小规模纳税人需要办理ca吗
现在都不需要办理ca了
98楼
2023-05-24 18:59:17
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王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 的啦 发表的提问:
小规模纳税人,一个季度价税合计454000,需要交税吗?
同学你好不需要缴纳增值税的。
99楼
2023-05-24 19:24:35
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的啦:回复王雁鸣老师 计算的是不含税金额449400吗?
2023-05-24 19:47:07
的啦:回复王雁鸣老师 交税  ,是我们开出去的普票,,按价税合计算 还是,,不含税金额算呢?
2023-05-24 20:00:03
王雁鸣老师:回复的啦同学你好,应该是454,000÷1.03为不含税收入。
2023-05-24 20:18:52
的啦:回复王雁鸣老师 所以,判断我们是不是要交税,是不含税金额,不超过45万就可以是吗?
2023-05-24 20:35:08
王雁鸣老师:回复的啦同学你好,是的,是不含税金额。
2023-05-24 20:58:58
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 折子戏 发表的提问:
小规模纳税人计提的增值税每个月都需要结转吗?
你好, 期末不做结转的分录,如果您是符合减免增值税的,转到营业外收入
100楼
2023-05-24 19:30:09
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折子戏:回复玲老师 一个季度结账可以吗?
2023-05-24 19:44:42
折子戏:回复玲老师 我的意思是一个季度结转一次可以吗?
2023-05-24 19:56:18
玲老师:回复折子戏小规模纳税人多数都是季度申报的,所以季度如果你这个增值税是减免的,就转到营业外收入
2023-05-24 20:11:04
江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 价值观 发表的提问:
一般纳税人和小规模纳税人做记账凭证时,都要每个月计提税金,区别的是一般纳税人需要结转增值税,小规模纳税人不需要,除了这个,还有其他差别吗
一般纳税人可以抵进项税,小规模纳税人不能抵扣进项税,一般纳税人增值税税率高些,小规模纳税人增值税税率低些
101楼
2023-05-24 19:47:59
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价值观:回复江老师 老师,我想做下帐务处理的区别,比如一般纳税人需要结转增值税,小规模不需要,还有没有类似这样的?
2023-05-24 20:12:49
江老师:回复价值观这个就是账务处理的区别,另外一般纳税人可以抵扣进项税,小规模纳税人不抵扣进项税,就这些
2023-05-24 20:37:36
价值观:回复江老师 老师,小规模纳税人可以不计提所得税吗
2023-05-24 20:52:32
价值观:回复江老师 老师,小规模纳税人可以只计提增值税,附加税和所得税不计提吗
2023-05-24 21:05:08
江老师:回复价值观如果交增值税,肯定是需要计提增值税的附加税的
2023-05-24 21:25:57
蒋飞老师
职称:注册税务师,高级会计师考试(83分),中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 南南 发表的提问:
小规模纳税人需要计提附加税吗?和一般纳税人计提一样吗?
你好! 如果需要交增值税,就要计提附加税的
102楼
2023-05-29 18:39:08
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南南:回复蒋飞老师 需要结转增值税吗?
2023-05-29 19:02:43
蒋飞老师:回复南南你好! 不用的
2023-05-29 19:32:33
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ do it! 发表的提问:
小规模纳税人的商会增值税普通发票税率是开3%吗?需要交税吗?
您好,是的,开3%,月报税的月收入3万元以下,季报税的,季收入9万元以下,免增值税,超过后,全部收入交税。
103楼
2023-05-29 19:05:35
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do it!:回复王雁鸣老师 开普票也要交税吗?
2023-05-29 19:29:07
王雁鸣老师:回复do it!您好,是的。您理解很正确。
2023-05-29 19:58:47
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ lynn 发表的提问:
请问,小规模纳税人需要交工会经费吗?没有成立工会,公司就3、4人
您好!按照规定是都要,但是我个人建议,这样的小公司,等查了要补交的时候再交。
104楼
2023-05-29 19:31:47
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东老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 静静 发表的提问:
老师好,请问小规模纳税人代开13%的专票,小规模纳税人需要交13%的税吗?
小规模那人不能开13%的发票。
105楼
2023-05-29 19:38:58
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