小小惠子：回复蒋飞老师 是啊

小小惠子：回复蒋飞老师 要怎么写呢

蒋飞老师：回复小小惠子借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税

tangerine。：回复小惑老师 进项税额是不是要转出去不用

小惑老师：回复tangerine。不需要做转出处理的

tangerine。：回复小惑老师 就几百块钱，进项税额可以不要

tangerine。：回复小惑老师 2月份的一张服务费

小惑老师：回复tangerine。不用不要的就正常处理就可以了

tangerine。：回复小惑老师 不知道咋处理，每次认证都看到就直接认证了，转出不用的话怎么处理

小惑老师：回复tangerine。你好，用对方的发票复印件做账 借：成本或费用 进项税额 贷：银行存款

tangerine。：回复小惑老师 我是不用这个税额抵扣了，做完这个是不是还要做个转出的这个税额不用啊

小惑老师：回复tangerine。是的，借：成本费用 贷：进项税额转出

Rachel：回复郭老师 应交税费-应交增值税（进项税额）负数吗？

郭老师：回复Rachel你是购买方吗 我写的是销售方的分录，应交税费是销项

Rachel：回复郭老师 我是销售方，谢谢老师

郭老师：回复Rachel不用客气的，

皇室雕塑：回复小云老师 老师只有收到发票没有银行回单，只有一张发票

小云老师：回复皇室雕塑借：管理费用等 贷：其他应付款

皇室雕塑：回复小云老师 贷方应付账款可以吗

小云老师：回复皇室雕塑贷方应付账款可以

李文良：回复欧老师 计提管理费用-工资包含个税和社保吗

欧老师：回复李文良参考下面的分录： 计提工资的会计分录： 借：销售费用/管理费用/职工薪酬/工资总额 贷：应付职工薪酬/工资总额 发放工资时的会计分录： 借：应付职工薪酬/工资总额 贷：其他应收款---社会保险费（个人缴纳部份） 其他应收款---公积金（个人缴纳部份） 应交税费---应交个人所得税 银行存款 缴纳社保的会计分录： 借：销售费用/管理费用/职工薪酬/工资总额社保保险（企业缴纳） 销售费用/管理费用/职工薪酬/工资总额公积金（企业缴纳） 其他应收款---社会保险费（个人缴纳部份） 其他应收款---公积金（个人缴纳部份） 应交税费---应交个人所得税 贷：银行存款

李文良：回复欧老师 @欧老师:个人社保缴纳为什么不走其他应付款？求解释

?Baby_徐：回复邹老师 开发成本有二级科目，放入哪

邹老师：回复?Baby_徐你好，可以计入建筑安装工程费

A会计学堂王：回复龙枫老师 买的拖拉机

龙枫老师：回复A会计学堂王你好，那一个作为营业外收入

叶子：回复邹老师 代收代付

邹老师：回复叶子你好 借；银行存款等科目 2000 贷；主营业务收入 应交税费 其他应付款 100