1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

是税务机关让你这样开票的吗？ 一般直接差额开具专票。 按全额确认收入 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 对应的工资支出 确认为成本 借主营业务成本 应交税费-应交增值税 贷银行存款 本月应纳税额=应交税费增值税的贷方金额减应交税费增值税的借方金额 。

你好，劳务公司开具的什么发票

你好，同学。 计提是应发计提 借，应付职工薪酬 贷，银行存款 其他应收款

你好！是自己公司的人计入工资。如果不是自己公司的人，不计入应付职工薪酬。计入应付账款

举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 月头缴纳时会计分录为： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 其他应收款--社会保险费（个人部分）279 贷：银行存款 995 月底计提会计分录为： 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分）716 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 借；管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷；应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时，会计分录为： 借：应付职工薪酬--工资（应发数）3500 贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款 （实发数）3221 你好，你可以参照这个做账务处理的

您好！是的。　　　　　　　　　　　　

你好，1、计提代发工资时，借其他应收款一甲公司95，贷应付职工薪酬一工资95， 2、实际发放，借应付职工薪酬一工资95，贷银行存款， 3、收到款项时，借银行存款100，贷其他应收款一甲公司95，主营业务收入5

你好，你们是代理记账公司还是非代理记账公司？

你好，借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬——工资，辞退补偿 借；应付职工薪酬 ——工资，辞退补偿 贷；银行存款等科目